Để làm cho công ty của bạn thành công, bạn phải hiểu doanh thu và chi phí của bạn. Ngân sách tiền mặt cho phép bạn ước tính và theo dõi tất cả số tiền đi vào doanh nghiệp của bạn và để lại nó. Mỗi ngân sách tiền mặt, cho dù được sử dụng bởi một công ty hoặc một cá nhân, đều chứa các thành phần cơ bản giống nhau.
Linh kiện chung
Ngân sách tiền mặt chứa ba phần chung, như được chỉ ra bởi trang web eSmallOffice: khoảng thời gian, vị trí tiền mặt mong muốn và doanh thu và chi phí ước tính. Khoảng thời gian xác định thời gian ngân sách tiền mặt cụ thể sẽ áp dụng, chẳng hạn như sáu tháng hoặc hai năm. Vị trí tiền mặt mong muốn cho thấy bạn nên có bao nhiêu tiền mặt trong tay; đây là dự trữ của bạn Phần cuối cùng của ngân sách tiền mặt bao gồm doanh thu và chi phí ước tính, bao gồm các mục như bảng lương, quảng cáo, biên lai và thu nhập khác.
Thu nhập và chi tiêu
Doanh thu và chi phí ước tính là phần phức tạp nhất của ngân sách tiền mặt. Các yếu tố của phần này bao gồm số dư tiền mặt ban đầu, bộ sưu tập tiền mặt, giải ngân tiền mặt, thừa hoặc thiếu tiền mặt và kết thúc số dư tiền mặt. Số dư ban đầu cho thấy số tiền bạn có trước khi bạn hạch toán cho bất kỳ khoản chi tiêu hoặc thu nhập bổ sung nào. Bộ sưu tập tiền mặt là bất kỳ khoản tiền nào mà doanh nghiệp của bạn nhận, chẳng hạn như biên lai bán hàng. Giải ngân tiền mặt cho thấy bạn phải chi tiêu một số tiền của mình, chẳng hạn như trả lương cho nhân viên. Tiền thừa hoặc thiếu cho biết liệu quỹ kinh doanh của bạn có đủ để đáp ứng chi phí hoạt động và theo đuổi các dự án hay không. Tài chính cho thấy thu nhập từ đầu tư. Số dư tiền mặt cuối kỳ là số tiền bạn còn lại sau khi tất cả các chi phí của bạn được khấu trừ và thu nhập của bạn được thêm vào.
Phức tạp
Theo dõi tất cả các phần của ngân sách tiền mặt có thể tốn thời gian, đặc biệt là trong một tập đoàn lớn nơi hàng triệu đô la có thể đổi chủ, nhưng không nhất thiết phải phức tạp một khi thông tin có sẵn. Thông thường, một bảng tính đơn giản tương tự như một sổ đăng ký kiểm tra là tất cả những gì bạn và kế toán của bạn cần để chi tiết các sự kiện tài chính. Mặc dù cách tiếp cận để theo dõi tất cả các thành phần của ngân sách là cơ bản, ngân sách tiền mặt trong các tổ chức lớn thường dựa vào thông tin từ các bộ phận khác nhau để tập hợp tài liệu chính. Ví dụ: người quản lý bán hàng có thể chịu trách nhiệm theo dõi thu nhập và chi tiêu bán hàng, trong khi các đại lý quảng cáo có thể phải ghi lại chi phí quảng bá doanh nghiệp. Những công nhân này sau đó phải cung cấp cho bộ phận kế toán dữ liệu của họ và cuối cùng các kế toán viên phải tổng hợp thông tin để làm cho nó có ý nghĩa như một "bức tranh lớn".
Thay đổi
Làm việc với các thành phần của ngân sách tiền mặt là một nhiệm vụ năng động, bởi vì nhu cầu của doanh nghiệp có thể thay đổi theo thời gian. Ví dụ, một doanh nghiệp có thể thấy rằng họ cần phải thuê nhân công mới để theo kịp nhu cầu sản phẩm. Điều kiện kinh tế thường ra lệnh quyết định và cập nhật ngân sách tiền mặt.
