Tỷ lệ thu nhập từ nợ trên một lần dựa trên đức tính tài chính được tôn vinh theo thời gian, khuyên mọi người nên sống trong khả năng của mình và vẫn không có nợ. Số liệu này giúp người cho vay sàng lọc người vay, đặt những người có rủi ro mặc định cao ngoài các chủ nợ tiềm năng có sức khỏe tài chính sạch. Các chủ nợ cũng có yếu tố trong tỷ lệ này để đánh giá các yếu tố chính như uy tín và điểm tín dụng.
Món nợ
Nợ là một nghĩa vụ tài chính mà một công ty hoặc một cá nhân phải tôn trọng. Còn được gọi là một khoản nợ, một khoản nợ có thể là tài chính hoặc phi tài chính. Khi một người hoặc tổ chức đảm bảo một khoản nợ vay của người vay, người bảo lãnh phải chịu trách nhiệm nếu chủ nợ không trả được nợ. Kế toán phân biệt hai loại nợ: ngắn hạn và dài hạn. Các khoản nợ ngắn hạn hoặc hiện tại trở nên đáo hạn trong khoảng thời gian không quá một năm. Ví dụ bao gồm nợ thẻ tín dụng, tài khoản phải trả và giấy thương mại. Nợ dài hạn đáo hạn sau 12 tháng và vận hành giao dịch từ trái phiếu phải trả và các khoản thế chấp đến hạn. Các nhà quản lý tài chính ghi nhận các khoản nợ trên bảng cân đối kế toán, còn được gọi là báo cáo về tình hình tài chính hoặc báo cáo về tình trạng tài chính.
Thu nhập dùng một lần
Thu nhập thể hiện doanh thu mà doanh nghiệp có được từ hoạt động của mình - bằng cách bán sản phẩm, cung cấp dịch vụ hoặc thực hiện cả hai. Cá nhân tạo thu nhập thông qua thu nhập từ hợp đồng lao động. Các nguồn thu nhập khác bao gồm lợi nhuận từ hoạt động đầu tư, chẳng hạn như bán và mua cổ phiếu và trái phiếu. Kế toán tài chính ghi nhận các khoản thu nhập trong báo cáo lãi lỗ, còn được gọi là báo cáo thu nhập hoặc P & L. Các thành phần P & L khác bao gồm chi phí sản xuất và chi phí hành chính. Kế toán khấu trừ chi phí từ thu nhập để tính thu nhập ròng - hoặc lỗ ròng, nếu chi phí vượt quá doanh thu. Thu nhập khả dụng, thu nhập cao hơn, bằng thu nhập ròng cá nhân.
Tỷ lệ thu nhập từ nợ đến một lần
Tỷ lệ nợ trên thu nhập khả dụng bằng một người Tổng số nợ chia cho thu nhập khả dụng. Ví dụ, một người có 5.000 đô la thu nhập khả dụng hàng tháng và 2.000 đô la thanh toán nợ hàng tháng. Tỷ lệ thu nhập từ nợ cá nhân trên thu nhập cá nhân bằng 40%, hoặc 2.000 đô la chia cho 5.000 đô la 100 lần. Nhiều nhóm khác nhau tính toán và phân tích số liệu này để xác định những người vay sẽ duy trì khả năng thanh toán trong thời gian tới và những người sẽ không tồn tại, nói về tài chính. Trong thực tế, hầu hết những người cho vay tuân theo các công cụ nội bộ để đánh giá rủi ro tín dụng và mỗi tổ chức đều có điểm chuẩn riêng. Tuy nhiên, các chuyên gia tài chính cá nhân thường đề xuất ít nhất 50% thu nhập từ nợ đến khả dụng. Điều này có nghĩa là một người có ít nhất 1 đô la cho mỗi 50 xu nợ tồn đọng.
Sự liên quan
Người cho vay, chẳng hạn như các nhà tài chính bất động sản, sử dụng tỷ lệ nợ trên thu nhập khả dụng để xác định những người vay có thể vỡ nợ trong các khoản thanh toán thế chấp của họ. Các chủ nợ kinh doanh chú ý đến tỷ lệ nợ trên thu nhập - tương đương với tỷ lệ nợ trên thu nhập khả dụng của công ty - để đánh giá khả năng của một công ty có thể duy trì sức khỏe tài chính và đáp ứng các nghĩa vụ tiền tệ.
