Theo Đạo luật Bảo mật Ngân hàng, các tổ chức tài chính phải duy trì hồ sơ và báo cáo hồ sơ phù hợp liên quan đến các giao dịch tiền tệ nhất định. Đạo luật quy định các quy định bắt buộc phải báo cáo các hoạt động cụ thể, bao gồm sử dụng chuyển khoản ngân hàng để gửi và nhận tiền. Các tổ chức tài chính sử dụng Báo cáo giao dịch tiền tệ và Báo cáo hoạt động đáng ngờ làm phương tiện chính để đáp ứng các yêu cầu của Đạo luật.
yêu câu chung
Gửi và nhận tiền thông qua chuyển khoản ngân hàng thuộc giao dịch tiền tệ. Do đó, các ngân hàng phải ghi lại thông tin về khách hàng của mình khi họ xử lý chuyển khoản ngân hàng. Thông tin họ ghi lại bao gồm tên, địa chỉ thực tế, ngày sinh và số An sinh xã hội của khách hàng. Nếu khách hàng là người không cư trú, ngân hàng phải ghi lại số nhận dạng người nộp thuế.
Ngân hàng cũng cần lưu ý các tài liệu được sử dụng để xác minh danh tính của khách hàng. Một đề cập đơn thuần rằng ngân hàng biết cá nhân là không đủ. Báo cáo phải bao gồm số tài khoản của người gửi, số tiền và loại giao dịch. Nó cũng phải bao gồm quốc gia xuất xứ và Đô la Mỹ tương đương với ngoại tệ vào ngày giao dịch.
Tổng hợp giao dịch
Các ngân hàng phải nộp báo cáo giao dịch tiền tệ cho chuyển khoản ngân hàng lớn hơn 10.000 đô la. Nếu một số lần chuyển khoản được xử lý cho cùng một người, ngân hàng phải coi những giao dịch này là một giao dịch duy nhất và phải báo cáo các lần chuyển nếu số tiền của họ vượt quá 10.000 đô la. Tuy nhiên, nếu các giao dịch này dành cho nhiều doanh nghiệp thuộc sở hữu của một người, các giao dịch sẽ không được tổng hợp. Điều này là do giả định rằng các doanh nghiệp hợp nhất là những người độc lập, do đó mỗi doanh nghiệp được đối xử riêng biệt.
Miễn trừ giai đoạn I
Một số tổ chức có thể chất lượng để được miễn báo cáo giao dịch tiền tệ. Những thực thể này thuộc các loại miễn trừ Giai đoạn I hoặc Giai đoạn II. Miễn trừ giai đoạn I được cấp cho các ngân hàng trong phạm vi hoạt động trong nước của họ. Các cơ quan chính phủ và các tổ chức thực thi quyền lực chính phủ tại Hoa Kỳ cũng đủ điều kiện.
Các ngân hàng phải nộp báo cáo về hệ thống nộp đơn điện tử theo Đạo luật Bảo mật Ngân hàng để miễn cho các công ty đủ điều kiện. Báo cáo này đáo hạn trong vòng 30 ngày kể từ giao dịch đầu tiên của ngân hàng với công ty được miễn trừ.
Miễn trừ giai đoạn II
Ngay cả khi một công ty không đáp ứng các tiêu chí cho các miễn trừ Giai đoạn I, thì công ty vẫn có thể đủ điều kiện để được miễn trừ TLB. Những công ty này bao gồm khách hàng trả lương và các doanh nghiệp không niêm yết. Các doanh nghiệp không đủ điều kiện niêm yết bao gồm các công ty thực hiện giao dịch đô la lớn với một ngân hàng được miễn trừ. Chỉ các hoạt động trong nước của các công ty này đủ điều kiện để được miễn. Ngoài ra, họ phải là công ty Hoa Kỳ hoặc đã đăng ký để tiến hành kinh doanh tại Hoa Kỳ. Khách hàng trả lương là các công ty rút tiền để trả cho nhân viên Hoa Kỳ. Họ cũng phải là tập đoàn của Hoa Kỳ.
