Kiếm lợi nhuận có khả năng cao trong danh sách những điều bạn muốn doanh nghiệp của mình đạt được. Để xác định xem bạn có thực sự kiếm được lợi nhuận hay không đòi hỏi phải biết nhiều hơn là bạn đã mang theo bao nhiêu tiền trong tháng đó.Xác định lợi nhuận có nghĩa là nhìn vào những thứ như tài sản, chi phí, thu nhập và vốn chủ sở hữu của công ty một cách thường xuyên. Tất cả những điều này nên được phản ánh trên báo cáo hiệu quả tài chính của công ty bạn, tài liệu này ghi lại tất cả các lĩnh vực liên quan đến tài chính để bạn có được cái nhìn toàn cảnh về vị trí của công ty bạn.
Báo cáo hiệu quả tài chính là gì?
Một báo cáo về hiệu quả tài chính là một bản tóm tắt kế toán chi tiết về doanh thu, chi phí và thu nhập ròng của một tổ chức kinh doanh. Ba báo cáo tài chính bao gồm báo cáo hiệu quả tài chính: báo cáo thu nhập, bảng cân đối và báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Báo cáo thu nhập: Báo cáo thu nhập phản ánh doanh thu và chi phí của công ty. Nó cho thấy dòng dưới cùng của công ty để bạn có thể thấy công ty của bạn sinh lãi như thế nào trong một khoảng thời gian nhất định, chẳng hạn như hàng quý hoặc hàng năm. Báo cáo hiệu quả tài chính có tính đến doanh thu bán hàng, giá vốn hàng bán và các chi phí hoạt động và thu nhập khác.
Bảng cân đối kế toán: Bảng cân đối kế toán phản ánh nơi doanh nghiệp của bạn đứng vững về tài chính tại một thời điểm nhất định. Báo cáo hiệu quả tài chính này sẽ tính đến tài sản, nợ phải trả và vốn cổ đông để đảm bảo tài sản bằng hai yếu tố còn lại. Bảng cân đối kế toán kết hợp thu nhập ròng được xác định trên báo cáo thu nhập của bạn.
Báo cáo lưu chuyển tiền mặt: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ xem xét cách tiền di chuyển qua doanh nghiệp của bạn. Nó cho thấy tăng và giảm tiền mặt từ hoạt động, đầu tư và tài trợ trong một khoảng thời gian. Báo cáo hiệu quả tài chính này cho thấy sự thay đổi ròng trong số dư tiền mặt sử dụng các số từ cả báo cáo thu nhập và bảng cân đối.
Những tuyên bố này được chuẩn bị hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm và cung cấp cho các doanh nghiệp một bức tranh lớn về việc họ đứng vững về tài chính. Bộ phận kế toán của một tập đoàn có thể chuẩn bị một báo cáo về hiệu quả tài chính tại bất kỳ thời điểm nào hoặc trong suốt cả năm, tùy thuộc vào yêu cầu kinh doanh. Ví dụ: bạn có thể yêu cầu người quản lý kế toán của mình chuẩn bị báo cáo hiệu quả tài chính trong hai tuần cuối tháng Bảy và ba tuần đầu tiên của tháng 11 để hiểu những yếu tố nào ảnh hưởng đến doanh số và liệu doanh số có theo mùa hay không.
Các yếu tố hiệu quả tài chính cho một doanh nghiệp
Chuẩn bị một báo cáo về hiệu quả tài chính có nghĩa là biết nhiều thông tin quan trọng về cách tiền vào doanh nghiệp của bạn và cách nó đi ra ngoài. Những yếu tố hiệu quả tài chính cho một doanh nghiệp nên được theo dõi thường xuyên:
Tài sản: Một tài sản là bất cứ thứ gì mà doanh nghiệp của bạn sở hữu hoặc có sẽ có giá trị trong tương lai. Điều này bao gồm các tài sản hữu hình như sản phẩm, tòa nhà và thiết bị. Nó cũng bao gồm các tài sản vô hình như hợp đồng, tiếp thị và danh sách gửi thư của người tiêu dùng. Đây là tất cả những thứ có thể được bán trong tương lai sẽ tăng thêm giá trị cho công ty của bạn.
Nợ phải trả: Trách nhiệm pháp lý là bất cứ điều gì bạn có thể nợ trong tương lai và thường dựa trên hợp đồng. Ví dụ: nếu một trong những nhân viên của bạn gặp sự cố với xe của công ty, bạn có thể phải chịu trách nhiệm thanh toán khoản khấu trừ bảo hiểm xe hơi kể từ khi bạn ký hợp đồng với công ty bảo hiểm.
Công bằng: Vốn chủ sở hữu là giá trị doanh nghiệp của bạn còn lại sau khi trừ các khoản nợ từ tài sản. Trong các tập đoàn, giá trị này được gọi là vốn cổ phần của cổ đông.
Chủ đầu tư: Chủ doanh nghiệp thường đầu tư tiền mặt và nguồn lực của họ vào doanh nghiệp. Điều này được gọi là đầu tư chủ sở hữu, mà thiết lập vốn chủ sở hữu trong doanh nghiệp. Nếu các đối tác kinh doanh trong tương lai muốn có vốn chủ sở hữu trong doanh nghiệp của bạn, số tiền họ đầu tư sẽ quyết định cổ phần của họ. Ví dụ: một công ty trách nhiệm hữu hạn, hoặc LLC, với hai đối tác bình đẳng đã đóng góp 50% có khoản đầu tư của chủ sở hữu là 50% doanh nghiệp.
Phân phối chủ sở hữu: Nếu những đối tác này sau đó bán cổ phần của họ, họ sẽ nhận được phân phối chủ sở hữu. Điều này dẫn đến giảm vốn chủ sở hữu trong doanh nghiệp.
Doanh thu: Doanh thu thể hiện thu nhập mà một công ty kiếm được trong một khoảng thời gian nhất định. Nó bao gồm doanh thu, thu nhập lãi và lợi nhuận từ các khoản đầu tư ngắn hạn. Doanh thu có thể là một khoản mục ngắn hạn nếu nó kiếm được trong một năm hoặc ít hơn hoặc một mục dài hạn nếu nó kiếm được sau một năm. Ví dụ: doanh thu ngắn hạn của doanh nghiệp bao gồm doanh thu và thu nhập lãi, trong khi doanh thu dài hạn có thể bao gồm thu nhập từ lãi, chẳng hạn như từ tài khoản tiết kiệm của công ty, được kiếm trong hai năm.
Chi phí: Chi phí thể hiện chi phí mà một công ty phải chịu trong một khoảng thời gian nhất định. Chúng bao gồm chi phí bán hàng, chi phí lãi vay, chi phí sản xuất hoặc giao hàng, cũng như tổn thất cho các khoản đầu tư ngắn hạn.
Được và mất: Đây là những sự tăng giảm vốn chủ sở hữu do các giao dịch ngẫu nhiên xảy ra với doanh nghiệp của bạn. Ví dụ: nếu doanh nghiệp chính của bạn là in ấn và phân phối sách, bạn có thể có máy móc cần thiết để đóng sách. Nếu bạn bán một cuốn sách đóng sách được sử dụng để sản xuất sách, bạn sẽ bán nó với giá cao hơn số tiền bạn đã trả cho nó (một khoản lãi) hoặc ít hơn (một khoản lỗ).
Một tuyên bố về hiệu quả tài chính cũng có thể bao gồm thu nhập toàn diện, sử dụng tài sản, thị phần và các yếu tố khác ảnh hưởng đến doanh nghiệp của bạn.
Tại sao bạn cần một báo cáo hiệu quả tài chính
Có nhiều lý do tại sao các doanh nghiệp cần một báo cáo về hiệu quả tài chính. Nói chung, một tuyên bố về hiệu quả tài chính là quan trọng để hiểu nếu doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận và, nếu không, nơi để thực hiện các thay đổi cần thiết. Nó cho thấy tình trạng tài chính hiện tại của doanh nghiệp của bạn, cách sử dụng tiền mặt và chi phí không cần thiết ở đâu.
Một báo cáo về hiệu quả tài chính cho phép ban lãnh đạo cao nhất của công ty xác định các khoản mục doanh thu và chi phí lớn ảnh hưởng đến lợi nhuận cuối cùng của công ty hoặc thu nhập ròng. Ví dụ: bạn có thể xem lại báo cáo hiệu quả tài chính của công ty bạn trong các tháng 6, 9 và 11 để hiểu và so sánh mức doanh thu bán hàng và các khoản mục chi phí nào tăng dựa trên nhu cầu kinh doanh theo mùa.
Tuyên bố về hiệu quả tài chính cũng giúp ban lãnh đạo xem phân khúc kinh doanh hoặc sản phẩm nào đáng để đầu tư nhiều tiền hơn và công ty có thể cần ngừng đưa tiền vào. Nếu bạn đang đầu tư rất nhiều tiền vào một sản phẩm mà trước đây chi phí sản xuất nhiều hơn lợi nhuận, bạn có thể đưa ra quyết định tốt nhất cho công ty của mình dựa trên thông tin học được từ báo cáo hiệu quả tài chính.
Một tuyên bố về hiệu suất tài chính cũng cung cấp cái nhìn sâu sắc đáng kể về lợi nhuận chung của một tổ chức. Nó giúp các nhà đầu tư, người cho vay hoặc cơ quan quản lý đánh giá vị thế kinh tế của một tập đoàn. Điều này xuất hiện trong các tình huống như tìm kiếm một khoản vay ngân hàng. Nhân viên tín dụng của ngân hàng có thể xem xét báo cáo hiệu quả tài chính của bạn trong khoảng thời gian năm năm để đánh giá mức sinh lời hoặc xu hướng bán hàng và đảm bảo rằng bạn sẽ có sẵn tiền mặt để trả nợ.
Các nhà đầu tư tiềm năng nhìn vào tuyên bố về hiệu quả tài chính của bạn để giúp họ quyết định xem họ có muốn đầu tư vào công ty của bạn hay không. Tương tự như vậy, ai đó muốn mua hoặc mua lại doanh nghiệp sẽ sử dụng báo cáo hiệu quả tài chính để giúp xác định giá mua. Khi được thực hiện đúng, báo cáo hiệu quả tài chính cho các nhà đầu tư hoặc người mua trong tương lai mọi thứ họ cần biết về công ty của bạn.
Mặc dù chỉ có các công ty giao dịch công khai được yêu cầu duy trì báo cáo hiệu quả tài chính, việc theo dõi tài chính của công ty bạn sẽ giúp bạn khi đến lúc nộp tờ khai thuế.
Cách cải thiện hiệu quả tài chính
Sau khi tất cả các tính toán được đưa vào, bạn có thể thấy rằng báo cáo hiệu quả tài chính không phải là hiển thị lợi nhuận mà bạn mong đợi. Điều này có thể gây thất vọng cho bất cứ ai đầu tư nhiều thời gian, công sức và tiền bạc vào doanh nghiệp kinh doanh của họ, nhưng có nhiều cách để cải thiện hiệu quả tài chính của công ty bạn:
- Duy trì báo cáo tài chính liên tục. Một trong những cách tốt nhất để cải thiện hiệu quả tài chính là thường xuyên xem xét cách thức kinh doanh của bạn. Thay vì lập báo cáo hiệu quả tài chính hàng năm, bạn có thể muốn thực hiện hàng quý hoặc thậm chí hàng tháng để xem những cải tiến có thể được thực hiện. Những gì bạn không muốn làm là đưa ra quyết định vội vàng dựa trên một tháng tồi tệ, vì vậy hãy chắc chắn xem xét tài chính hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm để đưa ra quyết định sáng suốt nhất.
- Được chủ động. Với báo cáo hiệu quả tài chính thường xuyên, bạn có thể thấy mọi thứ đang hoạt động hiệu quả như họ cần. Với báo cáo tài chính đang diễn ra, bạn có thể hiểu được những gì đang xảy ra trong công ty của bạn, điều gì sẽ xảy ra và nếu có bất kỳ thay đổi nào cần phải được thực hiện. Chủ động có thể giúp bạn tiết kiệm rất nhiều tiền và tác động tích cực đến lợi nhuận của bạn.
- Có một ngân sách thực tế. Một trong những cách nhanh nhất để cải thiện hiệu quả tài chính là có ngân sách thực tế. Donith chi rất nhiều tiền trong các lĩnh vực mà donith có ý nghĩa, vì nó sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của bạn. Hãy chắc chắn rằng bạn có một ngân sách thực tế và phù hợp với mục tiêu của công ty. Khi bạn làm việc trong phạm vi ngân sách đó, bạn có thể thấy tài chính di chuyển theo hướng bạn muốn.
- Giá sản phẩm của bạn một cách chính xác. Biết bao nhiêu sản phẩm của bạn thực sự có giá trị trên thị trường bằng cách nghiên cứu đối thủ cạnh tranh. Nếu bạn có thể tăng giá sản phẩm hoặc dịch vụ của mình, bạn có thể thấy những cải thiện ngay lập tức trong hiệu suất tài chính của công ty, đặc biệt là nếu chi phí giữ nguyên.
- Đặt mục tiêu có thể đạt được. Ngoài ngân sách thực tế, hãy đảm bảo mục tiêu của bạn có thể đạt được. Don Patrick cố gắng cung cấp dịch vụ mà bạn don có tài nguyên cho. Don Patrick cố gắng tăng gấp đôi lợi nhuận của bạn trong vòng một tháng. Những gì bạn muốn làm là lên kế hoạch chiến lược nơi đầu tư nguồn lực và tiền bạc, sau đó đặt ra các mục tiêu mà công ty thực sự có thể đạt được. Đáp ứng các mục tiêu nhỏ hơn giúp cải thiện hiệu suất tài chính trong ngắn hạn, trong khi cuối cùng đáp ứng các mục tiêu tài chính dài hạn của bạn.
- Đưa mọi người lên tàu. Hãy chắc chắn rằng toàn bộ nhóm của bạn đang ở trên tàu với ngân sách. Điều này đảm bảo họ tuân thủ số tiền chi tiêu và thời điểm cắt lỗ. Nó cũng đảm bảo rằng nhóm của bạn được tham gia và cam kết với các mục tiêu và điểm mấu chốt của công ty bạn. Nhân viên hài lòng có thể thúc đẩy các mục tiêu tài chính của bạn vì họ có nhiều khả năng làm những gì cần thiết để giúp công ty của bạn thành công và gắn bó lâu dài.
- Hãy chắc chắn rằng hệ thống của bạn là hiện tại. Công ty của bạn chỉ hiệu quả như con người và công nghệ bạn sử dụng. Công nghệ và hệ thống lỗi thời có thể làm mọi thứ chậm lại đến mức bạn lãng phí cả tiền bạc và thời gian. Kiểm tra định kỳ với nhân viên của bạn để đảm bảo rằng họ đang sử dụng hiệu quả thời gian của họ và xử lý hiệu quả mọi thứ liên quan đến tài chính của công ty bạn, chẳng hạn như hóa đơn và thu các khoản thanh toán quá hạn. Giữ cho máy tính và phần mềm luôn cập nhật cũng sẽ giúp mọi thứ hoạt động trơn tru hơn. Sử dụng các ứng dụng hiệu suất tài chính và các chương trình máy tính mới hơn là chìa khóa trong thế giới thay đổi nhanh chóng ngày nay.
Dành thời gian để xem xét báo cáo tài chính của công ty bạn để xem nơi bạn có thể thay đổi để cải thiện hiệu quả tài chính của công ty. Bạn có thể ngạc nhiên với kết quả.
