Lần tới khi bạn nhận được sao kê tài khoản từ ngân hàng của mình, hãy chú ý đến trang đối chiếu, thường là vào cuối bản sao kê. Ở đó bạn sẽ thấy ngân hàng tính phí bao nhiêu cho các dịch vụ của mình, cũng như cách tính phí. Các công ty cũng dành thời gian xem xét số dư tiền mặt của họ để đảm bảo rằng số tiền sổ sách đối chiếu với số dư ngân hàng.
Hòa giải ngân hàng
Đối chiếu ngân hàng là một quá trình trong đó bạn so sánh hồ sơ cá nhân của mình với các giao dịch được chỉ định trên bảng sao kê ngân hàng của bạn. Hãy chắc chắn rằng khoảng thời gian được xem xét là như nhau. Ví dụ: nếu sao kê ngân hàng của bạn liên quan đến tháng 6, hồ sơ cá nhân của bạn phải bao gồm cùng tháng.
Lý do
Là chủ tài khoản ngân hàng, bạn phải đối chiếu hồ sơ của mình với số dư ngân hàng để xác định lỗi hoặc thiếu sót trong hồ sơ. Những điều này có thể xảy ra do phí ngân hàng không được ghi trong hồ sơ của chủ tài khoản và séc chưa thanh toán mà chưa xóa ngân hàng.
Điều chỉnh bài dự thi
Kế toán ghi lại các mục điều chỉnh để đảm bảo chủ tài khoản Hồ sơ phù hợp với dữ liệu của ngân hàng. Họ làm như vậy bằng cách ghi nợ và ghi có các tài khoản tài chính, chẳng hạn như tài sản, nợ và chi phí. Ví dụ: để ghi lại một khoản phí ngân hàng trong một chủ tài khoản Sách, ghi nợ tài khoản phí ngân hàng và ghi có vào tài khoản tiền mặt. Mục này làm giảm tiền mặt trong tài khoản của bạn; khái niệm kế toán của ghi nợ và tín dụng khác với thuật ngữ ngân hàng.
Hướng dẫn chuyên môn
Thường xuyên đối chiếu báo cáo ngân hàng của bạn có thể chứng minh hữu ích, đặc biệt nếu bạn tham gia vào một số giao dịch trong một tháng và ngân hàng có các khoản phí khác nhau cho mỗi loại giao dịch. Ví dụ: tổ chức tài chính của bạn có thể tính các khoản tiền khác nhau cho các giao dịch như chuyển khoản trong nước, chuyển khoản quốc tế, thông báo không đủ tiền và bảo hiểm thấu chi. Nếu bạn không có kiến thức đầy đủ về các quy tắc hòa giải ngân hàng, hãy luôn tìm kiếm sự hướng dẫn của một chuyên gia. Các chuyên gia như kế toán viên công chứng và các nhà hoạch định tài chính có thể giúp bạn điều hòa các báo cáo ngân hàng của bạn và ghi lại các giao dịch đúng vào sổ cá nhân của bạn.
Hình minh họa
Ngân hàng của bạn gửi cho bạn một bản sao kê vào ngày 2 tháng 2, thông báo cho bạn rằng số dư tài khoản của bạn là $ 9,950 vào ngày 31 tháng 1. Số tiền ngân hàng khác với số tiền $ 9.500 mà bạn xuất hiện trong sổ cá nhân. Bạn gọi cho đại diện tài khoản của bạn để thảo luận về vấn đề này và người đại diện sẽ gửi cho bạn một danh sách các mục có thể biện minh cho sự khác biệt. Trong sổ sách của bạn, bạn có hai tờ séc trị giá $ 500 được phát hành vào ngày 29 tháng 1 và đã không xóa ngân hàng vào ngày sao kê. Đại diện thông báo cho bạn rằng tổng phí cho tháng 1 lên tới $ 50. Để đối chiếu số tiền sao kê ngân hàng, bạn sẽ trừ từ $ 9.500 séc chưa thanh toán tổng cộng $ 500 để có số dư cuối cùng là $ 9,450. Để đối chiếu số dư tiền mặt trong sổ sách của bạn, bạn sẽ trừ đi khoản phí 50 đô la từ 9.500 đô la để có số dư cuối cùng là 9,450 đô la. Bây giờ sách cá nhân của bạn đối chiếu với hồ sơ ngân hàng của bạn.
