Ngân sách tiền mặt là dự đoán về cách doanh nghiệp của bạn sẽ kiếm và tiêu tiền trong giai đoạn sắp tới. Chuẩn bị ngân sách tiền mặt rất quan trọng vì quy trình buộc bạn phải suy nghĩ về những kỳ vọng và kế hoạch cho tương lai. Điều quan trọng là phải tuân theo ngân sách tiền mặt của bạn - trừ khi có những trường hợp không lường trước được phát sinh - bởi vì việc tuân thủ kế hoạch có thể kỷ luật chi tiêu của bạn.
Quá trình
Quá trình tạo ngân sách tiền mặt rất quan trọng vì nó buộc bạn phải hỏi những câu hỏi quan trọng có thể hướng dẫn bạn khi bạn lập kế hoạch cho các hoạt động kinh doanh trong tương lai. Khi bạn chuẩn bị ngân sách tiền mặt của mình, bạn phải xác định sẽ tốn bao nhiêu tiền để điều hành công ty của mình trong suốt thời gian nó chi trả, bạn dự kiến sẽ kinh doanh bao nhiêu và bạn sẽ bù đắp cho bất kỳ sự thiếu hụt nào. Phát triển câu trả lời cho những câu hỏi này giúp bạn luôn đi trước những khó khăn tiềm ẩn.
Làm cho giả định
Điều cần thiết là đưa ra các giả định khi tạo ngân sách tiền mặt của bạn, nhưng điều quan trọng là phải nhận thức được các giả định bạn đang thực hiện và điều chỉnh chúng khi bạn đi cùng, nếu cần thiết. Khi tạo ngân sách tiền mặt, bạn phải dự kiến sẵn có vốn lưu động, điều này phụ thuộc vào khối lượng bán hàng cũng như nguồn vốn bên ngoài. Bạn cũng phải dự kiến các chi phí sắp tới của mình, bao gồm các chi phí cố định như tiền thuê nhà và giấy phép kinh doanh, các chi phí biến đổi như tiện ích và vật liệu, và đôi khi, thường là các chi phí không lường trước được như sửa chữa thiết bị.
Đánh giá kết quả
Ngân sách tiền mặt của bạn là một công cụ để đánh giá khả năng đáp ứng kỳ vọng của bạn và sống theo dự đoán. Nhưng điều gần như không thể tránh khỏi là các hoạt động tài chính hàng ngày của bạn sẽ không phù hợp chính xác với ngân sách tiền mặt của bạn chỉ vì không thể dự đoán được tương lai. Quá trình so sánh thu nhập và chi phí thực tế của bạn với các con số mà bạn dự kiến trong ngân sách tiền mặt cung cấp cho bạn cơ hội màu mỡ để đánh giá kỳ vọng của bạn và xem xét kỹ các giả định của bạn.
Điều chỉnh kỳ vọng
Khi bạn so sánh các hoạt động kinh doanh thực tế của mình với các dự đoán bạn đã thực hiện trong ngân sách tiền mặt của mình, bạn sẽ thu thập thông tin hữu ích trong việc chuẩn bị ngân sách tiền mặt trong tương lai và lập kế hoạch cho các hoạt động kinh doanh trong tương lai. Ví dụ, việc cho rằng doanh nghiệp của bạn sẽ phát triển là kết quả của việc đầu tư như nâng cấp ngoại hình cho sản phẩm của bạn hoặc mở rộng sang các thị trường mới. Nhưng không thể biết chính xác những thay đổi này sẽ thực sự ảnh hưởng đến doanh số bán hàng của bạn.So sánh ngân sách tiền mặt của bạn với các hoạt động kinh doanh thực tế của bạn cung cấp cho bạn thông tin về tác động của loại thay đổi này sẽ giúp ích cho việc lập kế hoạch trong tương lai.
