Cách tạo Báo cáo Hồ sơ doanh nghiệp

Một báo cáo tài chính chuyên nghiệp là một dự đoán về hiệu quả kinh doanh và thu nhập trong tương lai, chứ không phải là một bản tóm tắt các hoạt động trong quá khứ, như nội dung của một báo cáo thu nhập truyền thống. Đối với các doanh nghiệp đã thành lập, việc tạo một báo cáo mẫu chuyên nghiệp sẽ đưa ra các tiêu chuẩn để so sánh các biện pháp khác nhau về hiệu quả tài chính và giúp phát triển ngân sách cho các hoạt động trong suốt cả năm. Đối với các doanh nghiệp mới, một báo cáo thu nhập chuyên nghiệp có thể giúp giành được sự hỗ trợ của nhà đầu tư. Tạo báo cáo tài chính proforma đòi hỏi phải ước tính thực tế.

Phân tích báo cáo thu nhập của năm hiện tại, nếu có. Xác định các mục trong tuyên bố có khả năng thay đổi trong quá trình hoạt động trong suốt cả năm và lưu ý thay đổi về tỷ lệ phần trăm hoặc đô la. Ước tính khối lượng bán hàng, giá vốn hàng bán (giá vốn hàng bán) và chi phí, dựa trên xu hướng và số liệu cho các năm trước.

Tính lợi nhuận gộp pro forma bằng các số liệu ước tính. Nếu bạn ước tính doanh thu là 700.000 đô la cho năm tới và giá vốn hàng bán là 550.000 đô la, hãy tính lợi nhuận gộp pro forma bằng cách trừ đi con số COGS từ con số bán hàng. Trong ví dụ này, lợi nhuận gộp là 150.000 đô la (doanh thu 700.000 đô la trừ đi COGS 550.000 đô la).

Ước tính tổng chi phí. Con số pro forma cho chi phí sẽ phụ thuộc vào các yếu tố như mở rộng, tăng trưởng, thay đổi chi phí vật tư hoặc thay đổi được thực hiện cho các quy trình. Nếu bạn không mong đợi chi phí tăng hoặc giảm đáng kể, hãy sử dụng ước tính thực tế dựa trên các số liệu trong quá khứ, nếu có sẵn. Ước tính chi phí đối với tiền lương và tiền công bằng cách hạch toán mức tăng của nhân viên và tiền lương cho những người được tuyển dụng mới. Tính tổng chi phí pro forma bằng cách cộng tất cả các khoản mục chi phí.

Tính lợi nhuận pro forma trước thuế, đó là thu nhập chịu thuế của bạn. Trừ chi phí (như được tính trong Bước 3) từ lợi nhuận gộp để xác định lợi nhuận trước thuế. Nếu con số chính thức của bạn cho tổng chi phí là 40.000 đô la, lợi nhuận trước thuế của bạn sẽ là 110.000 đô la (lợi nhuận gộp là 150.000 đô la trừ đi tổng chi phí là 40.000 đô la). Trong ví dụ này, thu nhập chịu thuế là $ 110.000.

Tính thuế. Áp dụng thuế suất của bạn dựa trên khung thu nhập của doanh nghiệp của bạn để xác định hóa đơn thuế. Nếu thuế suất của bạn là 30 phần trăm, hãy nhân tỷ lệ với thu nhập chịu thuế của bạn để tính thuế. Trong báo cáo thu nhập pro forma, hóa đơn thuế là 33.000 đô la (110.000 đô la thu nhập chịu thuế, nhân với thuế suất 30%).

Xác định con số cho lợi nhuận pro forma sau thuế. Trừ hóa đơn thuế từ thu nhập chịu thuế để dự đoán thu nhập cho năm tới. Ở đây, lợi nhuận sau thuế lên tới 77.000 đô la (110.000 đô la thu nhập chịu thuế, trừ đi 33.000 đô la tiền thuế).

Đồng bộ hóa báo cáo thu nhập pro forma. Sau khi bạn sử dụng các ước tính để tạo báo cáo thu nhập pro forma, hãy cập nhật các số liệu trong suốt cả năm bằng cách sử dụng dữ liệu tài chính thực tế, để số tiền của nó được liên kết với hiệu suất kinh doanh thực tế.

Lời khuyên

Kết hợp thông tin có thể ảnh hưởng đến tài chính của công ty bạn. Ví dụ: nếu nhà cung cấp tăng giá một mặt hàng, điều đó sẽ làm tăng giá vốn hàng bán của bạn. Có được thông tin từ các đối tác kinh doanh về thay đổi giá cả hoặc chính sách và tích hợp thông tin phù hợp.