Thu nhập chất lượng là một khái niệm rất thách thức. Nó liên quan đến phân tích tài chính chuyên sâu của một công ty và rất nhiều đánh giá. Phương pháp hiệu quả nhất để tính chất lượng thu nhập sử dụng các ước tính thu nhập bền vững và không đổi theo thời gian.
Các mặt hàng bạn sẽ cần
-
Máy tính
-
Báo cáo tài chính
Đọc kỹ báo cáo tài chính của công ty đang được phân tích.
Chia ra các loại thu nhập khác nhau mà công ty báo cáo thành càng nhiều danh mục càng tốt. Ví dụ: một công ty có thể có hỗn hợp thu nhập từ các hợp đồng mua bán dài hạn và các giao dịch một lần hoặc thu nhập phụ thuộc vào giá cả thay đổi.
Phân tích thu nhập từ các hợp đồng mua bán dài hạn. Ví dụ, công ty có thể có 10 khách hàng chính có hợp đồng trả các khoản phí cố định trong nhiều năm. Những thu nhập này có thể được tính theo mệnh giá, hoặc 100 phần trăm.
Trừ các giao dịch một lần từ thu nhập, bởi vì các giao dịch này có thể không được lặp lại trong những năm tiếp theo hoặc sau đó.
Xác định giá biến đổi ảnh hưởng đến thu nhập không dựa trên phí cố định. Ví dụ: một công ty có thể có thu nhập dựa trên giá lúa mì, có thể dao động theo thời gian.
Nghiên cứu giá biến đổi trong vài năm để tính giá trung bình theo thời gian.
Nhân số lượng bán hàng của công ty dựa trên giá thay đổi nhân với giá trung bình để có được ước tính thận trọng hơn về thu nhập có thể đạt được trong một khoảng thời gian dài.
Cộng doanh số từ các hợp đồng phí cố định vào doanh số từ giá biến đổi trung bình. Hai bộ thu nhập này cùng nhau đại diện cho thu nhập chất lượng mà bạn có thể mong đợi được tạo bởi công ty theo thời gian.
