Tài khoản phải trả là một trong những yếu tố quan trọng hơn ảnh hưởng đến dòng tiền. Các hóa đơn đến hạn đến ngay từ nguồn thu nhập của bạn, khiến bạn có ít tiền hơn để mua hàng tùy ý. Bạn càng lên kế hoạch cẩn thận khi thanh toán hóa đơn, bạn càng có khả năng quản lý và xử lý các nhu cầu tài chính này tốt hơn, đưa ra các lựa chọn giúp doanh nghiệp của bạn luôn có tư duy tiến bộ và dung môi.
Lời khuyên
-
Tài khoản phải trả đại diện cho các hóa đơn mà bạn phải trả trong thời gian ngắn. Chỉ là vấn đề thời gian trước khi thanh toán rời khỏi tài khoản ngân hàng của bạn, do đó giảm lượng tiền mặt có sẵn cho doanh nghiệp của bạn.
Tài khoản phải trả là gì?
Số dư tài khoản phải trả của bạn phản ánh số tiền bạn nợ nhà cung cấp, nhà thầu, cơ quan thuế, công ty tiện ích và bất kỳ ai khác mà bạn đã kinh doanh và chưa thanh toán. Bạn ghi lại hóa đơn ngay khi nhận được, nhưng nói chung, bạn không phải trả hóa đơn trong vài ngày hoặc vài tuần. Ví dụ: nếu bạn đặt hàng một số nguồn cung cấp từ nhà cung cấp theo điều khoản "net 30", bạn sẽ ghi lại hóa đơn dưới dạng tài khoản phải trả khi hóa đơn hạ cánh vào ngày 10 tháng 1, nhưng nó không rơi vào thanh toán cho đến 30 ngày sau vào ngày 9 tháng 2.
Tài khoản phải trả ảnh hưởng đến dòng tiền như thế nào?
Bạn có thể quản lý các tài khoản phải trả bằng cách thanh toán mọi thứ bạn có thể ngay khi bạn có thể hoặc bạn có thể ngừng thanh toán cho đến ngày cuối cùng có thể được cho phép theo các điều khoản hóa đơn. Dù bằng cách nào, đó là cách thực hành kinh doanh tốt để luôn thanh toán vào ngày đáo hạn để giữ cho nhà cung cấp của bạn hài lòng, vì vậy họ sẽ tiếp tục cung cấp cho doanh nghiệp của bạn hàng hóa và dịch vụ bạn cần. Việc quyết định thanh toán các tài khoản phải trả tại bất kỳ thời điểm nào cho đến ngày đáo hạn cho phép bạn linh hoạt thực hiện các cuộc gọi phán xét dựa trên một loạt các biến số, chẳng hạn như bạn có cần sắp xếp lại một mặt hàng cụ thể hay không, hoặc bạn có cần giữ lại thanh toán cho một vài ngày cho đến khi một số doanh thu đến với doanh nghiệp để giúp dòng tiền của bạn.
Mối quan hệ giữa các tài khoản phải trả và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là gì?
Trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bạn, các tài khoản phải trả xuất hiện trong phần tóm tắt tiền mặt gửi đi. Để lập kế hoạch tiền đến và đi theo từng tháng, bạn nên tóm tắt các hóa đơn đáo hạn mỗi tháng và nhập tổng số dưới dạng một khoản tiền gửi đi, sẽ được trừ vào tiền mặt đến của bạn để hiển thị số tiền mặt còn lại của bạn. Mục nhập này sẽ giúp bạn lập kế hoạch cho số tiền hàng tháng bạn sẽ trả cho các hóa đơn của mình, nhưng bạn vẫn cần lên lịch thanh toán cụ thể khi đến hạn trong tháng hiện tại.
Mối quan hệ giữa các tài khoản phải trả và Bảng cân đối kế toán là gì?
Tài khoản phải trả xuất hiện trên bảng cân đối kế toán của bạn dưới dạng một khoản nợ ngắn hạn. Nó làm giảm giá trị ròng của bạn ngay cả khi bạn vẫn còn tiền trong tay vì bạn biết đó chỉ là vấn đề thời gian trước khi họ rời khỏi tài khoản ngân hàng của bạn. Trên bảng cân đối kế toán của bạn, các tài khoản phải trả khác với một khoản nợ dài hạn như khoản vay có kỳ hạn, sẽ được trả trong một khoảng thời gian nhiều năm. Nợ dài hạn cũng ảnh hưởng đến dòng tiền, nhưng thanh toán của họ có xu hướng phù hợp hơn và do đó đòi hỏi ít kế hoạch hơn.
