Nhiều doanh nghiệp giữ một quỹ tiền mặt nhỏ để chi trả cho các chi phí kinh doanh nhỏ hàng ngày như đồ dùng văn phòng. Để thiết lập và duy trì một quỹ tiền mặt nhỏ, bạn phải tài trợ cho các khoản tiền từ doanh nghiệp của bạn. Cách đơn giản nhất để làm điều này là viết một tấm séc để rút tiền mặt bằng tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn. Với kế toán cẩn thận, việc duy trì một quỹ tiền mặt nhỏ sẽ giúp đơn giản hóa các giao dịch kinh doanh.
Đặt ngày hiện tại trên dòng ngày của séc. Viết Khoản tiền Petty Tiền mặt trên dòng tiền thanh toán vào dòng Lệnh của séc. Thêm số tiền của séc trong hộp đô la. Nhiều doanh nghiệp duy trì 100 đô la trong một quỹ tiền mặt nhỏ. Viết số tiền đô la bằng chữ trên dòng séc thích hợp. Ký séc với chữ ký của bạn.
Ghi lại kiểm tra vào sổ đăng ký kiểm tra cho tài khoản kiểm tra. Viết tiền Petty Tiền mặt và số tiền đô la trong sổ đăng ký và trừ đi số tiền đô la từ số dư của tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn.
Xuất trình séc tại ngân hàng của bạn và nhận đúng số tiền mặt. Yêu cầu tiền mặt trong hóa đơn và mệnh giá tiền xu mà bạn mong muốn để dễ dàng mua hàng bằng tiền mặt nhỏ.
Đặt tiền lẻ vào hộp và tạo một tạp chí kế toán để ghi lại các giao dịch tiền mặt nhỏ. Viết ngày hiện tại, "DR" (Ghi nợ) và "Petty Cash" ở đầu. Viết số tiền của séc bạn đã viết cho tiền lẻ sau khi nhập cảnh này. Viết "CR" (Tín dụng) và "Petty Cash" tiếp theo và viết số tiền tương tự như số tiền bạn đã đặt vào hộp tiền mặt nhỏ.
Cung cấp cho một người chìa khóa và trách nhiệm sử dụng tiền mặt và kế toán cho nó.
Ghi lại số lần bạn sử dụng tiền mặt nhỏ trên tạp chí. Bao gồm một mô tả về chi tiêu, ngày và số lượng tiền mặt bạn đã sử dụng từ hộp tiền mặt nhỏ. Đặt biên lai để xác minh các khoản chi tiêu vào hộp tiền mặt nhỏ.
Thêm các chi tiêu trên tạp chí khi bạn sử dụng tiền mặt nhỏ.Tổng chi tiêu và lượng tiền mặt trong hộp tiền mặt nhỏ bằng tổng số tiền bạn đã đặt vào hộp tiền mặt.
Bổ sung tiền lẻ khi bạn sử dụng gần như tất cả. Viết một tấm séc khác cho "Petty Cash" cho tổng số tiền chi tiêu. Điều này sẽ đưa tổng số tiền mặt trở lại tổng số ban đầu một lần nữa.
Ghi lại số tiền mặt bạn đặt vào hộp tiền mặt để thay thế tiền lẻ trên tạp chí dưới dạng tín dụng và thêm ngày.
