Một báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho thấy sự tiến triển của tiền mặt trong một doanh nghiệp, giống như một sổ cái sổ séc theo dõi sự tiến triển của tiền mặt trong tài khoản kiểm tra. Các hoạt động tài chính có thể cung cấp dòng tiền và hiển thị trên bảng sao kê. Các khoản vay ròng thuộc các hoạt động tài chính và cho thấy lượng tiền mặt nhận được từ các khoản vay.
Báo cáo lưu chuyển tiền mặt
Một báo cáo về dòng tiền là một báo cáo tài chính mà một doanh nghiệp tạo ra để cho thấy cách thức và nơi tiền được chi tiêu mỗi năm. Một báo cáo thu nhập sẽ hiển thị doanh thu và chi phí từ hoạt động kinh doanh, nhưng chúng không nhất thiết phải được hiển thị trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Một báo cáo lưu chuyển tiền tệ chỉ cho thấy doanh thu và chi phí đã được nhận và thanh toán bằng tiền mặt. Báo cáo cho thấy các hoạt động tiền mặt từ hoạt động, đầu tư và tài chính.
Vay ròng
Các khoản vay ròng là một chi tiết đơn hàng cho thấy tổng số tiền đã vay cho các hoạt động tài chính cho một doanh nghiệp. Điều này có thể bao gồm ghi chú ngắn hạn, ghi chú dài hạn và các tài khoản phải trả khác. Tổng số tiền vay ròng bao gồm tất cả số tiền đã vay trừ đi tất cả số tiền mặt có trong tay.
Vay ròng trên báo cáo lưu chuyển tiền mặt
Các khoản vay ròng được thể hiện trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong các hoạt động tài chính. Số tiền này được tìm thấy bằng cách thêm tổng số tất cả các khoản vay và trừ tiền mặt trong tay. Số tiền này cho thấy các khoản nợ tồn đọng mà công ty sẽ nợ nếu tất cả tiền mặt đã được sử dụng để thanh toán tất cả các khoản nợ.
Thay đổi trong vay ròng
Hiểu những thay đổi trong các khoản vay ròng giúp hiểu được cách thức hoạt động của một doanh nghiệp về mặt tài chính. Các khoản vay ròng là viết tắt của lượng tiền mặt nhận được từ tài chính. Nếu dòng tiền tăng nhưng vay ròng đã tăng nhiều hơn dòng tiền, thì điều đó có thể có nghĩa là một công ty đang ở trong tình trạng tài chính kém. Điều này có nghĩa là sự gia tăng của dòng tiền đến từ việc vay tiền, không phải từ doanh số tăng. Tuy nhiên, việc vay ròng giảm có thể cho thấy tình hình tài chính mạnh mẽ bằng cách giảm số nợ.
