Chủ doanh nghiệp cần duy trì đủ mức vốn lưu động để tài trợ cho hoạt động và nợ dịch vụ trong suốt cả năm. Các doanh nghiệp nhỏ không có quyền truy cập vào các dòng tín dụng lớn đặc biệt dễ bị tổn thương trước các vấn đề do thiếu vốn lưu động. Hiểu cách tính vốn lưu động sẽ giúp bạn theo kịp tình hình tài chính của mình và thực hiện các bước để giải quyết các thiếu hụt tiền mặt tiềm năng.
Các mặt hàng bạn sẽ cần
-
Bảng cân đối kế toán
-
Sổ cái
-
Tài khoản phải trả và báo cáo phải thu
-
Báo cáo lưu chuyển tiền mặt
Thu thập hồ sơ tài chính của bạn, chẳng hạn như bảng cân đối kế toán, sổ tổng hợp, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và các khoản phải thu và báo cáo phải trả.
Liệt kê tài sản hiện tại của bạn. Chúng bao gồm tiền mặt và tài sản bạn có thể chuyển thành tiền mặt nhanh chóng, theo Cơ quan quản lý doanh nghiệp nhỏ Hoa Kỳ. Ví dụ: bạn có thể bán hàng tồn kho dư thừa hoặc cũ mà bạn không cần trong hai tuần, trái ngược với việc bán tòa nhà văn phòng của bạn, có thể mất hơn một năm. Bao gồm các chi phí trả trước bạn có thể phục hồi nếu được yêu cầu.
Liệt kê các khoản nợ hiện tại của bạn, đây là những khoản bạn phải trả trong vòng một năm. Điều này bao gồm các khoản nợ như hóa đơn bạn phải trả cho các vật liệu, thiết bị hoặc dịch vụ được hoàn trả, thuế bán hàng, bảng lương hiện tại, đóng góp lợi ích và nghĩa vụ trả nợ tín dụng ngắn hạn.
Trừ các khoản nợ hiện tại của bạn khỏi tài sản hiện tại của bạn để xác định số vốn lưu động của bạn. Nếu tài sản hiện tại của bạn thêm tới 150.000 đô la và các khoản nợ hiện tại của bạn bằng 85.000 đô la, hãy trừ 85.000 đô la từ 150.000 đô la để xác định rằng bạn có 65.000 đô la vốn lưu động. Có thể có vốn lưu động âm nếu nợ phải trả của bạn lớn hơn tài sản của bạn.
Lời khuyên
-
Để có được ý tưởng về vốn lưu động mà bạn có sẵn sẽ không yêu cầu bạn bán tài sản quan trọng để điều hành doanh nghiệp của mình, hãy chạy một phép tính chỉ bao gồm các tài sản bạn dự kiến sẽ bán trong năm. Ví dụ, trong khi bạn có thể bán một máy sản xuất trong 30 ngày, nếu bạn có thể tạo ra sản phẩm của mình mà không có nó, bạn sẽ không thể chuyển đổi nó thành tiền mặt mà không làm hỏng doanh nghiệp của bạn.
Dự kiến vốn lưu động của bạn mỗi quý để xác định bất kỳ vấn đề dòng tiền tiềm năng nào bạn có thể gặp phải trong năm. Điều này sẽ cho phép bạn thực hiện các bước để duy trì lượng vốn lưu động thích hợp trong suốt cả năm.
Cảnh báo
Luôn biết khả năng tín dụng của bạn, mà bạn có thể sử dụng làm đệm để thanh toán hóa đơn hoặc mua hàng trong thời gian khủng hoảng tiền mặt. Điều này sẽ giúp bạn tránh phải bán tài sản hiện tại mà sau này bạn có thể cần phải thay thế với chi phí cao hơn hoặc không có hoạt động nào mà hoạt động của bạn sẽ phải chịu.
