Mặc dù có vẻ như tiền mặt đang chảy theo một hướng và đó là tài khoản ngân hàng của bạn, doanh nghiệp của bạn cũng sẽ nhận được tiền từ việc bán sản phẩm và dịch vụ. Tiền mặt đến so với tiền mặt đi ra được gọi là dòng tiền của bạn. Theo dõi dòng tiền của bạn sẽ hiển thị chính xác số tiền bạn có sẵn cho các hoạt động, dự án và mở rộng.
Dòng tiền là gì?
Về cơ bản, đây là một ảnh chụp nhanh về tài khoản ngân hàng kinh doanh của bạn - tiền đến so với tiền đi ra. Tiền vào doanh nghiệp khi bạn bán hàng và khách hàng thanh toán hóa đơn của họ. Tiền đi ra dưới hình thức cho thuê, tiện ích, thanh toán tiền vay, tiền lương, nguyên liệu thô, vật tư kinh doanh và thuế. Lý tưởng nhất, nhiều tiền sẽ đến hơn là đi ra ngoài. Với dòng tiền dương, bạn có đủ tiền để thanh toán hóa đơn và hy vọng một số người sẽ giữ dự trữ cho các dự án trong tương lai. Với dòng tiền âm, bạn có nguy cơ bị rút tiền và có thể phải vay một khoản tiền để thúc đẩy hoạt động kinh doanh của bạn.
Cách tính dòng tiền
Tính toán dòng tiền của bạn dễ dàng như cân bằng sổ séc - tất cả những gì bạn đang làm là trừ đi chi phí của bạn khỏi doanh thu của bạn. Phần mềm kế toán như QuickBooks sẽ chạy tính toán cho bạn ngay lập tức. Nếu bạn đang thực hiện thủ công, một bảng tính đơn giản sẽ hoàn thành công việc. Chỉ cần liệt kê các tháng trong năm trên đầu bảng tính của bạn, sau đó giữ một danh sách đang chạy về thu nhập hàng tháng và tất cả các chi phí bạn đã trả trong tháng. Một số chi phí sẽ tái diễn như tiền thuê nhà; những người khác như mua một máy in sẽ là chi phí một lần. Khi bạn có tất cả các số liệu, hãy trừ chi phí của bạn khỏi tổng doanh thu tiền mặt để khám phá dòng tiền hàng tháng của bạn. Tính toán dòng tiền trong vài tháng sẽ cho bạn bức tranh chính xác nhất. Đặc biệt đối với các doanh nghiệp theo mùa, bạn có thể thấy rằng biên lai cao hơn trong một số tháng so với các doanh nghiệp khác.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là gì?
Một báo cáo lưu chuyển tiền tệ chính xác là những gì mà tên cho thấy - một báo cáo tài chính tóm tắt tất cả tiền mặt đến và rời khỏi một công ty. Về cơ bản, đây là phiên bản cải tiến của bảng tính dòng tiền cho các công ty phải báo cáo bắt buộc. Các phần chính của báo cáo lưu chuyển tiền tệ là:
- Tiền mặt từ các hoạt động điều hành như biên lai bán hàng và các chi phí hoạt động như thanh toán lãi, thanh toán thuế thu nhập, thanh toán cho nhà cung cấp, tiền lương và tiền thuê nhà.
- Tiền mặt từ các hoạt động đầu tư bao gồm mua tài sản và thanh toán liên quan đến sáp nhập hoặc mua lại.
- Tiền mặt từ các hoạt động tài chính như biên lai từ phát hành cổ phiếu và thanh toán cổ tức và nợ gốc.
Ý tưởng chính đằng sau báo cáo dòng tiền là nó cho phép các nhà đầu tư nhìn thấy tiền của công ty đến từ đâu, cách chi tiêu và liệu có đủ tiền trong kho để tài trợ cho chi phí hoạt động của công ty hay không.
Thu nhập ròng có giống như dòng tiền không?
Thu nhập ròng là doanh thu bạn kiếm được trong một khoảng thời gian cụ thể trừ các chi phí phát sinh để kiếm các khoản thu đó. Mặt khác, dòng tiền, đo lường tiền mặt thực tế đi vào và rời khỏi doanh nghiệp. Cả hai số liệu đo lường lợi nhuận của bạn nhưng chúng khác nhau một cách tinh tế. Giả sử, ví dụ, bạn đã làm công việc trị giá 20.000 đô la cho một khách hàng vào tháng 1. Tiền này được tính vào thu nhập ròng của tháng 1 vì đó là khi bạn kiếm được nó. Nhưng nếu khách hàng có 30 ngày để thanh toán, thì 20.000 đô la của bạn sẽ không hạ cánh cho đến tháng Hai. Nó không làm tăng dòng tiền của bạn cho đến khi đó. Vì vậy, trong khi thu nhập ròng cho thấy số tiền bạn kiếm được trong một khoảng thời gian cụ thể, thì nó không cho biết bạn có sẵn số tiền đó để chi tiêu hay không.
