Cung cấp bảo hiểm y tế không chỉ là một lợi ích hấp dẫn. Nó có thể được yêu cầu bởi pháp luật hoặc ít nhất là khuyến khích mạnh mẽ. Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng làm cho bảo hiểm y tế dễ tiếp cận hơn đối với nhiều cá nhân và gia đình. Được thông qua vào năm 2010, ACA, đôi khi được gọi là Ob Obacacare, đã thực hiện một số thay đổi đáng kể đối với các yêu cầu bảo hiểm y tế.
Những thay đổi này bao gồm cấm các công ty bảo hiểm y tế loại trừ các cá nhân có điều kiện từ trước và loại bỏ việc áp dụng phí bảo hiểm cao hơn cho phụ nữ. Một cách khác để ACA làm cho bảo hiểm y tế dễ tiếp cận hơn là yêu cầu các doanh nghiệp cung cấp bảo hiểm y tế cho nhân viên của họ. Các yêu cầu dựa trên quy mô kinh doanh của bạn.
Thị trường bảo hiểm y tế là một nguồn cho phép các cá nhân mua bảo hiểm y tế đáp ứng các yêu cầu của ACA. Nếu bạn có một doanh nghiệp nhỏ mà không yêu cầu cung cấp bảo hiểm y tế, bạn có thể đủ điều kiện nhận tín dụng thuế nếu bạn tự nguyện cung cấp bảo hiểm y tế cho nhân viên của mình. Nếu bạn không cung cấp bảo hiểm y tế, bạn có thể hướng nhân viên của mình đến các kế hoạch thị trường bảo hiểm y tế.
Lời khuyên
-
Thị trường bảo hiểm y tế cung cấp các tùy chọn bảo hiểm y tế cho các cá nhân và gia đình mà không cần truy cập vào các lựa chọn bảo hiểm y tế khác.
Bạn có cần phải cung cấp bảo hiểm y tế?
Các yêu cầu để cung cấp bảo hiểm y tế phụ thuộc vào việc bạn được coi là một chủ nhân lớn hay một chủ nhân nhỏ. Nếu bạn không có nhân viên, bạn không bắt buộc phải đáp ứng các yêu cầu ACA cho doanh nghiệp. Sử dụng lao động lớn được áp dụng để chia sẻ trách nhiệm với nhân viên của họ về chi phí bảo hiểm y tế và báo cáo các đề nghị bảo hiểm y tế của họ cho IRS.
Doanh nghiệp của bạn phải có ít nhất 50 nhân viên toàn thời gian hoặc toàn thời gian để được coi là một nhà tuyển dụng lớn. Một nhân viên được coi là toàn thời gian nếu cô ấy làm việc ít nhất 30 giờ mỗi tuần hoặc ít nhất 130 giờ mỗi tháng. Lao động thời vụ và công nhân có bảo hiểm y tế thông qua Bộ Cựu chiến binh không được tính vào số lượng nhân viên toàn thời gian.
Chủ lao động lớn áp dụng phải cung cấp ít nhất bảo hiểm y tế tối thiểu cho nhân viên của họ cũng như người phụ thuộc của nhân viên của họ. Bảo hiểm y tế tối thiểu có nghĩa là bảo hiểm chi trả cho ít nhất 60 phần trăm các dịch vụ được bảo hiểm và một khoản bảo hiểm đáng kể cho các dịch vụ bác sĩ và dịch vụ bệnh viện nội trú.Người sử dụng lao động có thể yêu cầu nhân viên của họ trả một phần bảo hiểm sức khỏe của họ, nhưng khoản thanh toán đó có thể vượt quá 9,5% thu nhập hộ gia đình của nhân viên.
Hình phạt cho việc không cung cấp bảo hiểm y tế
Nếu bạn đủ điều kiện là một nhà tuyển dụng lớn, sẽ có hình phạt cho việc không cung cấp bảo hiểm bắt buộc tối thiểu cho ít nhất 95 phần trăm nhân viên toàn thời gian của bạn. Nếu bạn là một chủ nhân lớn có thể áp dụng và thậm chí một nhân viên của bạn nhận được tín dụng thuế khi đăng ký vào chương trình thị trường bảo hiểm y tế, bạn có thể bị phạt 2.000 đô la mỗi năm so với tổng số nhân viên toàn thời gian bạn có. 30 nhân viên toàn thời gian đầu tiên của bạn không được tính vào hình phạt. Bạn không cần phải cung cấp bảo hiểm y tế cho nhân viên bán thời gian.
Yêu cầu sử dụng lao động lớn để báo cáo
Sử dụng lao động lớn được yêu cầu báo cáo về một số khía cạnh của bảo hiểm y tế. Ví dụ: nếu bạn là một chủ nhân lớn, bạn phải giữ lại thêm 0,9 phần trăm của bất kỳ mức lương nhân viên nào trên $ 200.000. Bạn cũng phải báo cáo rằng giữ lại. Bạn cũng có thể được yêu cầu cung cấp cho nhân viên của mình chi phí bảo hiểm y tế trên Mẫu W-2 của họ.
Các nhà tuyển dụng lớn cũng được yêu cầu báo cáo thông tin về bảo hiểm y tế mà họ cung cấp cho IRS. Tùy thuộc vào quy mô doanh nghiệp của bạn, bạn có thể được yêu cầu báo cáo thông tin này bằng điện tử. Năm 2018, bạn có thời hạn đến ngày 31 tháng 3 để nộp nếu bạn nộp đơn điện tử và đến ngày 28 tháng 2 nếu bạn nộp bằng giấy.
Tín dụng thuế chăm sóc sức khỏe doanh nghiệp nhỏ
Nếu bạn là chủ sở hữu hoặc người quản lý của một doanh nghiệp có ít hơn 50 nhân viên toàn thời gian, bạn không cần phải cung cấp bảo hiểm y tế. Bạn có thể hướng nhân viên của mình đến các lựa chọn trên thị trường bảo hiểm y tế cho năm 2019 hoặc bạn có thể gặt hái những lợi ích của việc cung cấp bảo hiểm y tế cho nhân viên của mình.
Tín dụng thuế chăm sóc sức khỏe doanh nghiệp nhỏ cung cấp cho bạn khoản tín dụng thuế tương đương với 50 phần trăm phí bảo hiểm bạn phải trả cho nhân viên của mình Bảo hiểm sức khỏe. Nếu phí bảo hiểm y tế của họ là 15.000 đô la trong năm, thì bạn sẽ nhận được khoản tín dụng thuế là 7.500 đô la. Bạn có thể nhận được tín dụng thuế trong hai năm thuế liên tiếp.
Để có được tín dụng thuế, bạn cần có ít hơn 25 nhân viên toàn thời gian. Bạn cũng cần trả cho nhân viên của mình mức lương trung bình từ 53.000 đô la trở xuống mỗi năm. Bạn phải trả ít nhất 50 phần trăm cho nhân viên của mình Bảo hiểm y tế hàng năm. Yêu cầu cuối cùng là trong hầu hết các trường hợp, bạn phải mua cho nhân viên của mình Bảo hiểm sức khỏe của bạn thông qua thị trường Chương trình Tùy chọn Sức khỏe dành cho Doanh nghiệp Nhỏ.
Để yêu cầu tín dụng thuế, bạn hoặc người khai thuế của bạn phải sử dụng Biểu mẫu 8941 của IRS, Tín dụng cho phí bảo hiểm sức khỏe của chủ nhân nhỏ, để xác định số tiền tín dụng của bạn. Số tiền đó được bao gồm như một phần của tín dụng kinh doanh chung trên tờ khai thuế của bạn. Bạn có thể mang tín dụng tiến hoặc lùi sang năm tính thuế khác. Nếu bạn là một chủ lao động được miễn thuế, bạn có thể nhận được tín dụng hoàn lại.
Chương trình lựa chọn sức khỏe doanh nghiệp nhỏ Thị trường
Bạn có thể nghiên cứu các kế hoạch tiềm năng thông qua trang web thị trường Chương trình Tùy chọn Sức khỏe dành cho Doanh nghiệp Nhỏ. Nếu bạn muốn có một kế hoạch thị trường bảo hiểm sức khỏe doanh nghiệp nhỏ 2018 cho nhân viên của mình, bạn sẽ cần làm việc trực tiếp với một công ty bảo hiểm hoặc đại lý bảo hiểm hoặc nhà môi giới đã đăng ký với thị trường. Bạn không cần phải tạo một đăng nhập thị trường bảo hiểm y tế cho trang web. Thay vào đó, bạn sẽ đăng ký thông qua đại lý, môi giới hoặc công ty bảo hiểm y tế.
Khi bạn tìm kiếm các lựa chọn bảo hiểm y tế cho doanh nghiệp nhỏ, bạn sẽ cần phải quyết định lựa chọn bảo hiểm. Bạn có thể muốn đưa ra một kế hoạch hoặc cho nhân viên lựa chọn giữa hai hoặc nhiều kế hoạch. Bạn cũng có thể muốn cung cấp bảo hiểm bổ sung, chẳng hạn như bảo hiểm nha khoa hoặc thị lực. Người môi giới hoặc công ty bảo hiểm của bạn có thể giúp bạn sắp xếp thông qua các lựa chọn của bạn.
Thị trường bảo hiểm y tế
Cung cấp cho nhân viên của bạn bảo hiểm y tế có thể không phải là một lựa chọn khả thi, đặc biệt nếu bạn chỉ sử dụng một số ít người. Trong trường hợp đó, nhân viên của bạn sẽ cần khám phá các lựa chọn khác. Họ có thể có được bảo hiểm y tế thông qua người phối ngẫu. Nếu họ không kết hôn hoặc vợ / chồng của họ không có bảo hiểm y tế, lựa chọn tốt nhất của họ là khám phá thị trường bảo hiểm y tế.
Có một thị trường liên bang. Một số tiểu bang cũng có thị trường bảo hiểm y tế riêng. Ví dụ, California có một trang web có tên là Che Cover California California cung cấp các kế hoạch thị trường cho cư dân California đủ điều kiện. Maryland có trang web Kết nối Y tế Maryland.
Khi bạn xem xét các kế hoạch cá nhân trên thị trường bảo hiểm y tế hoặc các chương trình bảo hiểm y tế dành cho doanh nghiệp nhỏ thông qua thị trường Chương trình Tùy chọn Sức khỏe dành cho Doanh nghiệp Nhỏ, họ thuộc một trong bốn loại. Các kế hoạch trong danh mục đồng trả khoảng 60 phần trăm chi phí y tế của bạn. Các kế hoạch trong danh mục bạc trả khoảng 70 phần trăm chi phí của bạn. Các kế hoạch trong danh mục vàng trả 80 phần trăm và các kế hoạch trong danh mục bạch kim trả 90 phần trăm.
Các kế hoạch trong tất cả các loại này cung cấp chăm sóc phòng ngừa miễn phí. Một số chương trình cũng cung cấp dịch vụ miễn phí hoặc giảm giá trước khi bạn đáp ứng khoản khấu trừ hàng năm của bạn.
Hiểu về bảo hiểm thị trường bảo hiểm y tế
Mỗi cấp độ của gói bảo hiểm y tế được mua thông qua thị trường đều có phí bảo hiểm, là số tiền bạn phải trả mỗi tháng và được khấu trừ. Khoản khấu trừ là số tiền bạn phải trả hết tiền trước khi bảo hiểm sức khỏe của bạn bắt đầu. Gói đồng có phí bảo hiểm hàng tháng thấp nhất và khoản khấu trừ cao nhất. Điều này có nghĩa là bạn trả ít hơn mỗi tháng, nhưng chi phí chăm sóc sức khỏe tổng thể của bạn cao hơn nếu bạn cần chăm sóc sức khỏe.
Một kế hoạch bạc sẽ có phạm vi bảo hiểm cao hơn một chút so với kế hoạch bằng đồng. Nó cũng sẽ có một khoản khấu trừ thấp hơn. Nếu bạn đủ điều kiện để tiết kiệm thêm, bạn phải chọn một kế hoạch bạc. Các gói vàng và bạch kim có phí bảo hiểm hàng tháng cao hơn và khấu trừ thấp hơn. Các kế hoạch chi phí cao hơn sẽ có chi phí cao hơn, nhưng chúng sẽ giúp bạn tiết kiệm nhiều tiền hơn nếu bạn cần chăm sóc y tế.
Một lựa chọn khác cho một số người là một kế hoạch thảm khốc. Bạn có thể tự động mua một kế hoạch thảm khốc nếu bạn dưới 30 tuổi. Bạn cũng có thể mua một kế hoạch thảm khốc nếu bạn đủ điều kiện để được miễn trừ khó khăn. Bạn có thể đủ điều kiện để được miễn trừ khó khăn trong một số tình huống, bao gồm nếu bạn đã nộp đơn xin phá sản, bạn có chi phí y tế cao hoặc nếu bạn phải đối mặt với việc bị tịch thu hoặc trục xuất. Bạn có thể nộp đơn xin miễn trừ thông qua trang web thị trường bảo hiểm y tế liên bang hoặc tiểu bang.
Một kế hoạch thảm khốc có phí bảo hiểm hàng tháng rất thấp. Điều này là do mức khấu trừ khá cao. Chẳng hạn, năm 2017 khoản khấu trừ cho tất cả các kế hoạch thảm khốc là $ 7.150. Các kế hoạch thảm khốc bao gồm một số chăm sóc phòng ngừa miễn phí, mặc dù.
Tiết kiệm tiền cho các kế hoạch thị trường bảo hiểm y tế
Nhân viên của bạn có thể tiết kiệm tiền cho bảo hiểm y tế tùy thuộc vào thu nhập, tình trạng nộp đơn và số lượng người phụ thuộc của họ. Họ có thể đủ điều kiện cho một khoản tín dụng thuế cao cấp nếu đáp ứng các yêu cầu thu nhập nhất định. Các yêu cầu thu nhập được dựa trên chuẩn nghèo của liên bang. Họ có thể đủ điều kiện nhận tín dụng nếu thu nhập của họ nằm trong khoảng từ 100 phần trăm đến 400 phần trăm mức nghèo của liên bang. Nếu thu nhập của họ dưới mức nghèo liên bang, họ có thể đủ điều kiện nhận hỗ trợ khác, chẳng hạn như Trợ cấp y tế hoặc các chương trình hỗ trợ y tế của tiểu bang.
Chẳng hạn, năm 2017, một gia đình bốn người có thể có thu nhập từ $ 24,600 đến $ 98,400 để đủ điều kiện nhận tín dụng thuế cao cấp. Nhân viên của bạn có thể sử dụng tổng thu nhập đã điều chỉnh của họ để xác định tính đủ điều kiện của họ. Nhân viên của bạn cũng phải nộp chung, với tư cách là chủ gia đình hoặc cá nhân. Nếu họ nộp đơn như kết hôn nộp riêng, họ sẽ không đủ điều kiện cho tín dụng.
Tín dụng dựa trên thang trượt. Nói chung, thu nhập của họ càng thấp, tín dụng thuế của họ càng lớn. Họ có thể có tất cả hoặc một phần tín dụng thuế được áp dụng trực tiếp vào phí bảo hiểm y tế của họ. Họ cũng có thể chờ và nhận tín dụng thuế khi họ khai thuế. Nếu họ đủ điều kiện cho tín dụng thuế, họ sẽ cần phải nộp Mẫu 8962 với tờ khai thuế của họ.
Nếu họ có những thay đổi đáng kể trong cuộc sống, họ nên báo cáo những thay đổi đó cho kế hoạch trao đổi sức khỏe của họ. Những thay đổi này có thể bao gồm kết hôn, ly hôn, có con hoặc nhận nuôi một đứa trẻ. Những thay đổi này có thể ảnh hưởng đến việc họ đủ điều kiện nhận tín dụng thuế.
Hình phạt cho việc không có bảo hiểm y tế
Nếu nhân viên của bạn không có bảo hiểm y tế, họ có thể bị phạt thuế. Hình phạt thuế đã được gỡ bỏ bắt đầu từ năm thuế 2019. Tuy nhiên, đối với năm thuế 2018 và trước đó, có một khoản phạt $ 695 mỗi người lớn và $ 105,50 mỗi trẻ em nếu họ không có bảo hiểm y tế. Mức phạt tối đa cho mỗi gia đình là $ 2,085. Có những ngoại lệ cho hình phạt này, mặc dù. Nếu nhân viên của bạn gặp khó khăn nghiêm trọng, chẳng hạn như cái chết trong gia đình, họ có thể xin miễn trừ để họ không phải trả tiền phạt.
