Gian lận đã chứng kiến nhiều tổ chức phi lợi nhuận mất tiền chạy tới hàng triệu đô la trong các trường hợp không rõ ràng. Báo cáo gian lận của bạn có thể giúp phục hồi tài sản chuyển hướng và phục vụ công lý cho thủ phạm. Một bài báo của Washington Post vào ngày 27 tháng 10 năm 2013, trích dẫn trường hợp của Lela West thuộc Hiệp hội Scholastic Virginia, người đã bị tuyên án tù 10 năm vào tháng 3 năm 2012 vì tội gian lận tài chính và được tòa án yêu cầu bồi thường cho tổ chức với tổng số tiền bồi thường 150.000 đô la.
Phát hiện gian lận
Kiểm toán tài chính và điều tra các tổ chức phi lợi nhuận đã khai quật được nhiều vụ lừa đảo do nhân viên và những người trong cuộc khác gây ra. Một số thủ phạm lừa đảo làm sai lệch thông tin tài chính của các tổ chức phi lợi nhuận của họ để che giấu việc tham ô và chiếm dụng tiền. Kết quả của Nghiên cứu gian lận toàn cầu năm 2012 do Hiệp hội những người kiểm tra gian lận công bố cho thấy tổn thất liên quan đến gian lận trong các tổ chức phi lợi nhuận đạt 100.000 đô la vào năm 2012. Các sự cố gian lận tại các tổ chức phi lợi nhuận thường được kết tủa bởi môi trường tin cậy và tình bạn mà nhân viên và tình nguyện viên khai thác. lông cừu các tổ chức.
Thu thập chứng cứ
Khi bạn phát hiện gian lận, hãy theo dõi khách hàng tiềm năng và thu thập bằng chứng thích hợp từ các tài liệu kế toán và truyền thông. Đây có thể là đơn đặt hàng mua tại địa phương, hóa đơn nhà cung cấp và con nợ, chứng từ thanh toán, phiếu tín dụng, ghi chú tín dụng hoặc các hình thức hợp đồng đã ký. Mẫu đơn 990, tổ chức phi lợi nhuận nộp hàng năm với Dịch vụ doanh thu nội bộ, cũng có thể cung cấp bằng chứng chứng minh. Tổ chức phi lợi nhuận được yêu cầu báo cáo đóng góp và tài trợ, doanh thu chương trình, lợi ích được trả cho các thành viên và thông tin tài chính khác. Bằng chứng tài liệu sẽ giúp bạn sao lưu các cáo buộc của mình chống lại bất kỳ cá nhân nào bị nghi ngờ lừa gạt tổ chức phi lợi nhuận.
Xác định kênh báo cáo phù hợp
Nếu bạn là kiểm toán viên nội bộ hoặc bên ngoài, hãy đánh dấu sự gian lận được phát hiện trong báo cáo kiểm toán của bạn và đề nghị điều tra thêm. Một người trong cuộc như nhân viên, thành viên hội đồng quản trị hoặc tình nguyện viên có thể phải báo cáo gian lận ẩn danh để tránh sự trả thù từ thủ phạm của vụ lừa đảo. Liên hệ với các tổ chức báo cáo gian lận, như Đường dây nóng gian lận và Ủy ban thương mại liên bang, để xác nhận xem họ có thể điều tra báo cáo gian lận của bạn hay không. Đường dây nóng gian lận cung cấp dịch vụ báo cáo gian lận cho các tổ chức đã đăng ký của mình trong khi FTC có ý định lừa đảo cờ đỏ từ các nhà tài trợ và người tiêu dùng dịch vụ phi lợi nhuận.
Gửi báo cáo gian lận
Sử dụng số điện thoại đường dây nóng, địa chỉ liên hệ email và biểu mẫu liên hệ trực tuyến được cung cấp bởi các tổ chức thổi còi để gửi báo cáo gian lận của bạn. Một số tổ chức này cung cấp các liên kết trang web để báo cáo gian lận trực tuyến. Họ cũng cho phép bạn đính kèm các bản sao bằng chứng tài liệu của bạn trong email và các hình thức liên lạc trực tuyến. Tìm kiếm sự giúp đỡ của tổng chưởng lý tiểu bang của bạn để được hướng dẫn pháp lý để báo cáo gian lận trong một tổ chức phi lợi nhuận.
