Các ngân hàng được bảo hiểm là những ngân hàng có tài khoản tiền gửi được bảo hiểm lên tới 250.000 đô la bởi Tập đoàn bảo hiểm tiền gửi liên bang (FDIC), một cơ quan liên bang độc lập. Khi một ngân hàng được bảo hiểm thất bại, FDIC trở thành người nhận (tức là, thực thể được chỉ định để bảo vệ các tài khoản ngân hàng và tài sản khác trong khi nó quản lý việc thanh lý có trật tự của ngân hàng thất bại). Quá trình thanh lý này đòi hỏi nhiều hơn là chuyển đổi tài sản thành tiền mặt. Nó cũng liên quan đến việc tìm kiếm quyền sở hữu mới cho ngân hàng thất bại.
Đóng cửa ngân hàng thất bại
Càng sớm càng tốt sau khi FDIC chính thức cho rằng một ngân hàng đã thất bại (tức là không thể đáp ứng các nghĩa vụ tín dụng của mình), nó thông báo cho khách hàng và công chúng rằng họ đã nhận trách nhiệm của người nhận. Nó đóng cửa cho công chúng và ngay lập tức bắt đầu làm việc với nhân viên của ngân hàng để đưa sổ sách kế toán cập nhật và cuối cùng là đăng tất cả các mục có liên quan lên sổ cái chung của ngân hàng.
Nghị quyết yêu cầu bồi thường
Bước quan trọng tiếp theo là yêu cầu các chủ nợ ngân hàng thất bại (bao gồm cả người gửi tiền không được bảo hiểm) gửi yêu cầu tới FDIC. Thông báo này bao gồm thông báo xuất bản trên báo và thông báo gửi thư đến từng chủ nợ. Sau khi xem xét các khiếu nại trong khoảng thời gian 180 ngày, FDIC thanh toán các yêu cầu cho phép của các chủ nợ. Chủ tài khoản không có bảo hiểm được thanh toán trong phạm vi có thể sau khi thanh toán các chi phí hợp pháp của ngân hàng.
Từ chối hợp đồng
FDIC có quyền từ chối tôn trọng các nghĩa vụ theo hợp đồng của ngân hàng thất bại nếu việc tôn trọng các nghĩa vụ đó sẽ là gánh nặng trong thời gian nhận. FDIC càng có thể khiến hoạt động kinh doanh của ngân hàng bị trì hoãn trong giai đoạn này, FDIC càng dễ dàng kết thúc hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Đóng băng tố tụng
FDIC có thẩm quyền đưa ra kiện tụng chống lại ngân hàng thất bại bằng cách yêu cầu giữ lại các bản quyền từ các tòa án. Tòa án không thể từ chối các yêu cầu như vậy. FDIC có thể loại bỏ bất kỳ trường hợp nào tại các tòa án tiểu bang đến các tòa án liên bang.
Giải quyết với ngân hàng giả định
Khi một ngân hàng khác đồng ý đảm nhận tài sản và nợ của ngân hàng thất bại và tự mình kinh doanh, FDIC tiến hành giải quyết với ngân hàng giả định. Ngân hàng này có thể là một ngân hàng hiện có trong cùng khu vực thị trường hoặc một tổ chức được thành lập với mục đích duy nhất là giả định hoạt động kinh doanh của ngân hàng thất bại. Việc thanh toán, hoặc điều chỉnh kế toán cuối cùng, có thể diễn ra tại thời điểm từ 180 ngày đến 360 ngày sau ngày thất bại của ngân hàng.
Chấm dứt việc nhận
Khi tất cả các khiếu nại đủ điều kiện đã được thanh toán và đã xử lý tài sản cuối cùng, FDIC sẽ chuyển sang chấm dứt việc tiếp nhận. Một số khoản thu kéo dài hơn các khoản khác, tùy thuộc vào mức độ phức tạp của các vấn đề, sự tồn tại của kiện tụng, bản chất của các tài sản liên quan và các yếu tố khác. Việc tiếp nhận FDIC vào tiếp tục cho đến khi tất cả các vấn đề quan trọng đã được giải quyết.
