Rủi ro tín dụng liên quan đến tổn thất tiềm năng mà một công ty sẽ gặp phải nếu khách hàng không thanh toán hóa đơn của họ. Các công ty cần dự đoán rằng một số khách hàng của họ sẽ mặc định khoản tín dụng đã được gia hạn cho họ. Có nhiều kỹ thuật mà các công ty có thể sử dụng để quản lý rủi ro tín dụng của họ.
Ra quyết định tín dụng
Các công ty thường không cấp tín dụng cho mọi khách hàng yêu cầu. Họ quyết định khách hàng nào rủi ro hơn những khách hàng khác và mở rộng tín dụng cho những khách hàng ít rủi ro hơn. Công ty xác định khách hàng rủi ro bằng cách phân tích báo cáo tín dụng của khách hàng, trong đó nêu chi tiết các tài khoản tín dụng khác mà khách hàng đã mở và lịch sử thanh toán của họ. Lịch sử thanh toán trễ chỉ ra rằng khách hàng có nhiều khả năng tiếp tục thanh toán hóa đơn trễ. Công ty cũng xác minh lịch sử việc làm và thu nhập hiện tại của khách hàng để xác định khả năng thanh toán của khách hàng. Sau khi xem xét báo cáo tín dụng và xác minh việc làm, công ty quyết định có mở rộng tín dụng cho khách hàng hay không.
Quản lý danh mục đầu tư
Người cho vay và chủ nợ quản lý danh mục đầu tư của họ bằng các tiêu chí khách quan hơn là tiêu chí chủ quan. Một khách hàng yêu cầu tín dụng có thể là tín dụng xứng đáng và có trách nhiệm khi gặp người cho vay hoặc chủ nợ và sau đó bỏ lỡ các khoản thanh toán. Sử dụng tiêu chí khách quan đòi hỏi người cho vay hoặc chủ nợ phải nhìn vào hành động của khách hàng thay vì vẻ ngoài của cô ấy. Việc sử dụng các tiêu chí khách quan cũng giúp công ty xác định các điều khoản của khoản vay.Một khách hàng có rủi ro cao hơn trả lãi suất cao cho cơ hội vay tiền hoặc nhận tín dụng. Lãi suất cao hơn tính cho khách hàng rủi ro giảm thiểu tổn thất phát sinh khi một người vay mặc định.
Dự báo tổn thất
Dự báo tổn thất liên quan đến việc xác định các đặc điểm của người đi vay và sử dụng các đặc điểm này để xác định các rủi ro tín dụng tiềm ẩn. Những đặc điểm này bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn, giảm phí và mức thu nhập. Việc sử dụng sớm dự báo tổn thất thiếu độ chính xác và các phương pháp tinh vi hơn đã phát triển. Chúng bao gồm lập chỉ mục theo mùa và các kỹ thuật đường cong cổ điển để xác định mức độ rủi ro với một người vay cụ thể. Lập chỉ mục theo mùa xem xét mức độ rủi ro của người vay tại nhiều thời điểm trong năm. Các kỹ thuật chữa bệnh cổ điển biểu thị tỷ lệ nợ quá hạn của tín dụng được kéo dài qua các khoảng thời gian khác nhau.
