Giá trị đầu hàng tiền mặt của toàn bộ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đại diện cho số tiền mà chủ hợp đồng nhận được nếu anh ta chọn chấm dứt hợp đồng. Việc tính toán giá trị đầu hàng tiền mặt dựa trên thành phần tiết kiệm của toàn bộ chính sách bảo hiểm nhân thọ. Chủ sở hữu chính sách đã đóng góp cho chính sách càng lâu, giá trị đầu hàng tiền mặt cuối cùng sẽ càng cao. Một số yếu tố tính toán giá trị đầu hàng tiền mặt của chính sách.
Thanh toán phí bảo hiểm
Công ty bảo hiểm dựa trên giá trị đầu hàng tiền mặt của chính sách dựa trên tổng phí bảo hiểm được trả cho đến ngày chấm dứt. Một số chính sách bảo hiểm nhân thọ cho phép các chủ hợp đồng thanh toán phí bảo hiểm trong những năm sau đó bằng cổ tức từ các khoản đầu tư của chính sách. Những chính sách này cho phép các chủ chính sách cũ duy trì bảo hiểm của họ sau khi nghỉ hưu. Vì các khoản thanh toán cổ tức là một phần của giá trị tiền mặt của chính sách, các chính sách này có giá trị đầu hàng thấp hơn so với các khoản thanh toán mà chủ sở hữu chính sách trả phí bảo hiểm cho toàn bộ thời gian của chính sách. Trong những năm đầu, phần tiết kiệm là tối thiểu so với phí bảo hiểm được trả. Giá trị đầu hàng tiền mặt có thể nhỏ hơn giá trị tiền mặt thực tế của chính sách. Điều quan trọng là phải biết rằng bằng cách từ bỏ một phần giá trị tiền mặt sẽ làm giảm lợi ích tử vong.
Giá trị tiền mặt
Giá trị tiền mặt của chính sách thể hiện giá trị tích lũy của nó. Các yếu tố tính toán giá trị tiền mặt của chính sách bao gồm mệnh giá của chính sách, thời hạn thanh toán phí bảo hiểm và số năm được tổ chức. Khi chủ hợp đồng tiếp tục trả phí bảo hiểm và khi các khoản tiền trong chính sách tăng giá trị từ các khoản đầu tư của công ty bảo hiểm, giá trị tiền mặt tăng lên.
Cho vay và thuế
Các chủ hợp đồng có thể sử dụng giá trị tiền mặt của toàn bộ chính sách trọn đời của họ làm tài sản thế chấp cho các khoản vay như cải thiện nhà, mua ô tô hoặc cho giáo dục. Bất kỳ khoản nợ gốc và lãi chưa trả nào được khấu trừ vào giá trị tiền mặt của chính sách. Vấn đề thuế cũng phát sinh khi từ bỏ một chính sách bảo hiểm nhân thọ trọn đời. Vì chủ hợp đồng đã trả cổ tức bằng tiền sau thuế nên một phần của giá trị đầu hàng không phải chịu thuế. Tuy nhiên, cổ tức được trả vào chính sách phải chịu thuế khi đầu hàng.
Phí đầu hàng
Phí đầu hàng khác nhau giữa các công ty bảo hiểm, và thậm chí giữa các chính sách từ cùng một công ty bảo hiểm. Các công ty bảo hiểm sử dụng phí đầu hàng để can ngăn các chủ chính sách từ bỏ chính sách của họ cho đến khi họ đạt đến mức trưởng thành. Chủ sở hữu chính sách càng duy trì chính sách càng lâu thì tỷ lệ phần trăm mà công ty bảo hiểm sẽ tính trong phí đầu hàng càng thấp. Giá trị đầu hàng tiền mặt sau đó được tính bằng cách lấy toàn bộ giá trị tiền mặt và khấu trừ phí đầu hàng, cộng với bất kỳ khoản nợ gốc hoặc lãi chưa trả nào trong chính sách.
