Số tiền mà doanh nghiệp của bạn có trong tay vào đầu mỗi kỳ kế toán có liên quan đến thu nhập được phản ánh trên báo cáo thu nhập của bạn, nhưng các công thức tính hai số này không hoàn toàn giống nhau. Báo cáo thu nhập của bạn cho bạn biết bạn đã kiếm được bao nhiêu tiền lãi, nhưng báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bạn sử dụng các công thức để cho biết bạn thực sự phải làm việc với bao nhiêu vốn, một khi bạn tìm ra các mục không xuất hiện trên báo cáo thu nhập của mình, chẳng hạn như cho vay chi tiêu thanh toán và tiền mặt đến từ nguồn vốn.
Lời khuyên
-
Lượng tiền mặt bạn sẽ có sẵn như số dư tiền mặt ban đầu cho mỗi kỳ tiếp theo được nêu trong bảng sao kê dòng tiền của bạn là số tiền bạn còn lại vào cuối kỳ trước. Nếu tổng số tiền mặt của bạn vào đầu tháng 1 là 10.000 đô la và bạn đã chi 9.000 đô la cho chi tiêu kinh doanh trong tháng, bạn sẽ còn lại 1.000 đô la để bắt đầu tháng tiếp theo.
Công thức tính số dư tiền mặt
Để tính số dư tiền mặt ban đầu của bạn cho một báo cáo lưu chuyển tiền tệ, hãy thêm tất cả các khoản vốn có sẵn cho doanh nghiệp của bạn vào đầu giai đoạn được nêu trong báo cáo. Bao gồm tiền mặt trong ngân hàng và tiền mặt, cho dù các khoản tiền này đến từ bán hàng hay cho vay. Con số này thể hiện số tiền bạn có sẵn ngay từ đầu trước khi kỳ kế toán thực sự bắt đầu.
Công thức tính tổng tiền mặt
Mỗi cột trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bạn thể hiện một kỳ kế toán như một tháng hoặc một quý. Công thức cho số dư tiền mặt ban đầu của bạn khi bắt đầu giai đoạn sớm nhất được nêu trong bảng sao kê cho biết số tiền bạn đã đi vào giai đoạn được biểu thị bằng cột đầu tiên. Đó là kết quả của các hoạt động kinh doanh xảy ra trước khoảng thời gian được nêu trong tuyên bố. Nhưng bạn sẽ có nhiều tiền hơn số tiền này để làm việc trong tháng hoặc quý đầu tiên vì công ty của bạn sẽ kiếm và thu tiền trong thời gian này. Bạn cũng có thể có các nguồn tiền mặt không được kết nối trực tiếp với thu nhập, chẳng hạn như truyền vốn từ các khoản vay. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bạn nên có các dòng để thể hiện mọi loại tiền mặt có thể xuất hiện, chẳng hạn như bán lẻ và bán buôn, thu nhập cho thuê và cho vay kinh doanh. Để tính tổng tiền mặt có sẵn cho kỳ kế toán, hãy thêm tiền mở vào tổng của các mục này cho tiền mặt đến.
Công thức tiền mặt bắt đầu cho giai đoạn tiếp theo
Lượng tiền mặt bạn sẽ có sẵn như số dư tiền mặt ban đầu cho mỗi kỳ tiếp theo được nêu trong bảng sao kê dòng tiền của bạn là số tiền bạn còn lại vào cuối kỳ trước. Nếu tổng số tiền mặt của bạn vào đầu tháng 1 là 10.000 đô la và bạn đã chi 9.000 đô la cho chi tiêu kinh doanh trong tháng, bạn sẽ còn lại 1.000 đô la để bắt đầu tháng tiếp theo. Chỉ cần chuyển số dư tiền mặt có sẵn vào cuối tháng 1 sang trường để bắt đầu số dư tiền mặt cho tháng hai.
