Lý thuyết thuế quan tối ưu được thảo luận bởi các nhà kinh tế đề cập đến các nước, điển hình là các nhà nhập khẩu hàng hóa lớn, mạnh mẽ, sử dụng thuế quan như một phương tiện để kiểm soát giá thế giới của các hàng hóa này. Các quốc gia lớn có quyền lực đối với giá cả vì họ đã tạo ra một sự độc quyền, có một định nghĩa tương tự nhưng trái ngược với sự độc quyền.
Thay vì người bán duy nhất hoặc người bán lớn nhất của một số hàng hóa nhất định, các quốc gia này đóng vai trò là người mua hàng hóa lớn nhất, cho họ sức mạnh ảnh hưởng đến giá toàn cầu thông qua thuế quan, biết rằng các nhà cung cấp nước ngoài sẽ đáp ứng mong muốn của họ vì họ là một người mua lớn.
Thuế quan trở thành một tình huống tối ưu cho quốc gia áp đặt nó trong một số điều kiện nhất định, không giống như các quốc gia nhỏ hơn với ít sức mua mà bỏ lỡ cơ hội ảnh hưởng đến giá cả thông qua thuế quan.
Lời khuyên
-
Thuế quan tối ưu - hoặc tối ưu - có thể được định nghĩa là mức thuế tối ưu hóa phúc lợi của một quốc gia lớn về khối lượng và giá cả hàng hóa nhập khẩu. Các quốc gia nhỏ không có sức mua thực sự có mức thuế tối ưu bằng không.
Định nghĩa về thuế quan
Thuế quan hoạt động như một loại thuế biên giới mà các quốc gia áp dụng đối với hàng hóa mà họ đã nhập từ các nhà cung cấp nước ngoài. Một mức thuế không áp dụng cho các dịch vụ, chỉ hàng hóa. Khi hàng hóa từ nước ngoài đến địa điểm trong nước, các quan chức hải quan ở nước tiếp nhận thu tiền thuế, được trả bởi nhà cung cấp nước ngoài. Chính phủ áp đặt thuế quan thu thập các quỹ.
Nói chung, thuế quan trên toàn thế giới tiếp tục giảm. Do các hiệp định thương mại tự do khác nhau, thuế quan đã tiếp tục giảm trong nhiều thập kỷ trên toàn thế giới đối với hầu hết các sản phẩm. Tuy nhiên, nông nghiệp là một ngoại lệ và thuế quan có xu hướng duy trì ở mức cao vì các quốc gia muốn đảm bảo rằng họ có thể bảo vệ nông dân của mình.
Một ví dụ về thuế quan trong hành động sẽ là thuế quan đối với nhập khẩu thép và nhôm nhập khẩu vào Hoa Kỳ. Nếu Hoa Kỳ áp dụng thuế quan đối với các sản phẩm này, chúng sẽ trở nên đắt hơn nếu được mua từ các nhà cung cấp nước ngoài. Điều này lần lượt cung cấp một số bảo vệ cho người lao động Mỹ trong các ngành công nghiệp. Về lý thuyết, khi thép và nhôm nước ngoài trở nên đắt đỏ hơn, các công ty trong nước sẽ chuyển sang các nhà sản xuất thép và nhôm của Mỹ để đáp ứng nhu cầu của họ, điều này có thể làm hồi sinh các ngành công nghiệp đã gặp khó khăn trong nhiều năm.
Định nghĩa về thuế quan tối ưu
Khái niệm thuế quan tối ưu liên quan đến các nước lớn mang phần lớn sức mua cho các hàng hóa khác nhau. Thay vì có một định nghĩa đơn giản, thuế quan tối ưu là một lý thuyết cho rằng các nước nhập khẩu lớn có thể buộc các nhà cung cấp nước ngoài của họ hạ giá thông qua việc áp dụng thuế quan.
Nếu một quốc gia có độc quyền - nói cách khác, nếu đó là người mua chính từ nhiều nhà cung cấp nước ngoài cạnh tranh để kinh doanh - thì quốc gia mua hàng có thể tăng thuế và thay vì công dân của họ phải trả giá tăng cho hàng hóa bị đánh thuế, các nhà cung cấp nước ngoài hấp thụ tăng thuế như một nỗ lực để duy trì cùng một mức doanh số cho người mua chính của họ. Nếu nước mua tiếp tục tăng thuế, theo lý thuyết, nhà cung cấp nước ngoài sẽ giữ giá bán sản phẩm như cũ nhưng sẽ trả nhiều phí hơn và nhận được ít lợi nhuận hơn.
Theo lý thuyết thuế quan tối ưu, các quốc gia có chức năng là nhà nhập khẩu hàng hóa lớn có thể cải thiện điều khoản thương mại của mình bằng cách tăng thuế để buộc các nhà cung cấp nước ngoài giảm giá cho họ và cả các nước khác. Điều này hoạt động tốt nhất với các sản phẩm có nhu cầu rất co giãn. Nhu cầu co giãn có nghĩa là khách hàng sẽ chuyển sang một sản phẩm thay thế nếu giá của một sản phẩm nhất định tăng.
Nhu cầu càng co giãn, khách hàng càng nhanh chóng tìm kiếm một sự thay thế rẻ hơn nếu giá sản phẩm bắt đầu tăng. Các công ty sản xuất sản phẩm có nhu cầu ngược lại, không co giãn, có thể tăng giá mà không mất khách hàng vì khách hàng cần sản phẩm nhiều đến mức họ sẽ trả giá bất kể giá cao như thế nào. Insulin cho bệnh nhân tiểu đường và các loại thuốc duy trì sự sống khác là những ví dụ hoàn hảo về các sản phẩm có nhu cầu không co giãn.
Khi một quốc gia lớn áp dụng thuế quan, do tính co giãn của một sản phẩm nhất định, nhà cung cấp có thể không giữ được giá như vậy và tiếp tục bán cùng một khối lượng, buộc họ phải chấp nhận ít tiền hơn và giảm phí thuế.
Quốc gia lớn so với quốc gia nhỏ
Khi thảo luận về mức thuế tối ưu, người mua quốc gia lớn, chẳng hạn như Hoa Kỳ, có lợi thế khác biệt so với các quốc gia nhỏ. Nếu một quốc gia nhỏ áp dụng thuế quan, các nhà cung cấp sẽ không chịu chi phí để giữ giá bán ổn định vì họ không bán nhiều khối lượng cho các quốc gia nhỏ hơn. Họ có những khách hàng lớn hơn nhiều để giữ hạnh phúc và các nhà cung cấp sẽ không mất nhiều tiền nếu quốc gia nhỏ ngừng mua sản phẩm của họ.
Tuy nhiên, khi các nhà cung cấp bán cho các nước lớn, họ sẽ có động lực hơn để duy trì một mức nhu cầu sản phẩm nhất định, vì vậy nếu thuế tăng, nhà cung cấp phải tìm cách cung cấp mặt hàng cho nước mua ở cùng mức giá hoặc đóng để nó trong khi bao gồm các chi phí của thuế quan tăng lên. Trong tình huống thuế quan tối ưu, lựa chọn duy nhất mà các nhà cung cấp có là cắt giảm lợi nhuận của chính họ để khách hàng lớn của họ không biến mất. Tuy nhiên, các nước nhỏ hơn buộc phải chấp nhận bất cứ giá nào mà các nhà cung cấp nước ngoài đưa ra cho họ vì họ không có đòn bẩy mua khối lượng.
Thuế quan và thương mại tự do
Một số lợi thế của thương mại tự do là gì? Khó thấy được lợi ích của thương mại tự do và dễ dàng hơn nhiều để chứng kiến những thay đổi có thể nhìn thấy và ngay lập tức đến từ việc bảo vệ một số nhóm người nhất định khỏi cạnh tranh nước ngoài thông qua thuế quan. Thương mại tự do hoạt động cho người tiêu dùng vì nó làm tăng các lựa chọn có sẵn của sản phẩm và giảm giá. Nó cho phép mọi người có nhiều hàng hóa chất lượng cao hơn với ít tiền hơn. Thương mại tự do thúc đẩy các công ty cạnh tranh hơn bằng cách cho phép những người khác cạnh tranh với họ về giá cả. Ngược lại, việc hạn chế thương mại có thể gây tổn hại cho người dân mà các quốc gia đang cố gắng bảo vệ, đặt giới hạn cho những gì mọi người có thể mua và đẩy giá lên trên mọi thứ, từ cửa hàng tạp hóa đến quần áo cho đến các sản phẩm sản xuất.
Thương mại tự do khiến các công ty dễ thích nghi hơn với nhu cầu thay đổi trên thị trường toàn cầu. Thương mại tự do cũng có thể phục vụ như một phương tiện cho sự công bằng vì nó chỉ đại diện cho một bộ quy tắc, chứ không phải là một danh sách thuế quan hoặc các rào cản thương mại khác nhau theo quốc gia. Điều này có nghĩa là có ít cơ hội hơn cho các quốc gia để làm lệch bất kỳ lợi thế thương mại nào theo hướng của các đối tác thương mại ưa thích của họ.
Lý do thuế quan và rào cản thương mại
Chính phủ sử dụng một số loại thuế quan và hàng rào thương mại để tăng doanh thu, nỗ lực ảnh hưởng đến giá cả và bảo vệ công ăn việc làm và tiền lương của lao động trong nước. Chính phủ có thể tính thuế theo hai cách khác nhau. Họ có thể đánh thuế cố định cho mỗi đơn vị hàng hóa nhập khẩu, chẳng hạn như thuế 10 đô la cho mỗi đôi giày tennis nhập khẩu hoặc thuế quan 200 đô la cho mỗi máy tính nhập khẩu.
Các mức thuế khác hoạt động theo nguyên tắc của valorem quảng cáo, đó là tiếng Latin có nghĩa là "theo giá trị". Các quốc gia đánh thuế loại thuế này đối với hàng hóa dựa trên một tỷ lệ phần trăm nhất định của giá trị hàng hóa. Ví dụ: Nhật Bản có thể đánh thuế 15% giá trị quảng cáo đối với ô tô đến từ Mỹ Thuế quan 15% trở thành sự gia tăng số lượng giá trị của chiếc xe, vì vậy, giờ đây người tiêu dùng Nhật Bản sẽ phải trả 11.500 đô la thay vì 10.000 đô la cho chiếc xe. Điều này phục vụ để bảo vệ các nhà sản xuất xe khỏi bị các nhà cung cấp khác cắt xén, nhưng nó cũng giữ giá xe cao một cách giả tạo cho người mua xe ở Nhật Bản.
Các quốc gia cũng sử dụng các phương tiện khác để tác động đến giá cả và dòng hàng hóa từ nước ngoài, được gọi là rào cản thương mại. Ví dụ, các rào cản này bao gồm giấy phép nhập khẩu một số loại hàng hóa hoặc đặt hạn ngạch như một hạn chế về số lượng hàng hóa nhất định có thể được nhập khẩu. Một số quốc gia, thay vì đặt hạn ngạch cho khối lượng hàng hóa được phép nhập khẩu, đặt ra yêu cầu của chính phủ đối với một tỷ lệ nhất định hàng hóa được sản xuất trong nước. Ví dụ: hạn chế nhập khẩu máy tính có thể yêu cầu 20% các bộ phận được sử dụng để sản xuất máy tính phải đến từ các nhà sản xuất trong nước hoặc chính phủ có thể yêu cầu 10% giá trị của mỗi máy tính phải được lấy từ các thành phần được sản xuất trong nước.
Tác động đến giá hàng hóa
Thuế quan đẩy giá của hàng hóa nhập khẩu tăng lên, và các nhà sản xuất trong nước của cùng một mặt hàng có thể duy trì giá cao hơn vì sự cạnh tranh không còn có thể làm giảm giá cả. Điều này có nghĩa là người tiêu dùng trong nước không có lựa chọn nào khác ngoài việc trả giá cao hơn cho những hàng hóa này. Thuế quan có hại cho kinh doanh theo nghĩa là vì họ giảm cạnh tranh về giá, các công ty không thể thực hiện trong một thị trường có giá cạnh tranh hơn có thể vẫn mở.
Khi thuế quan và các rào cản thương mại được ban hành, giá cả tăng và khối lượng nhập khẩu được giới hạn. Giá tăng hấp dẫn các công ty trong nước, khiến họ bắt đầu sản xuất cùng một hàng hóa và gây ra sự gia tăng nguồn cung. Đất nước này thành công trong việc giữ khối lượng nhập khẩu và kích thích sản xuất trong nước, mặc dù kết quả cho người tiêu dùng là giá cao hơn.
Lợi ích của thuế quan
Nhìn chung, các chính phủ sẽ được hưởng doanh thu tăng khi họ cho phép hàng hóa nhập khẩu vào thị trường nội địa của họ. Khi hàng hóa đến có thuế quan, điều này mang lại lợi ích cho các đối thủ cạnh tranh trong nước vì nó làm giảm sự cạnh tranh vì giá hiện đang tăng cao một cách giả tạo đối với hàng hóa nhập khẩu. Giá nhập khẩu cao hơn thường chuyển thành giá cao hơn cho người tiêu dùng cuối, vì vậy các rào cản thương mại và thuế quan có xu hướng có lợi hơn cho các nhà sản xuất và ít lợi ích hơn cho người tiêu dùng.
Khi một hàng rào thuế quan hoặc thương mại lần đầu tiên được đưa ra, giá hàng hóa cao hơn khiến người dân và doanh nghiệp giảm tiêu thụ. Chính phủ có thêm doanh thu đến từ các khoản phí, và một số doanh nghiệp sẽ thấy lợi nhuận. Tuy nhiên, về lâu dài, các doanh nghiệp tương tự có thể bị ảnh hưởng về hiệu quả vì họ không có cạnh tranh giữ họ trên đầu, và họ cũng có thể có các công ty mới khác cạnh tranh bằng cách bán sản phẩm thay thế cho người tiêu dùng.
Tương lai của thuế quan với thương mại hiện đại
Thuế quan tiếp tục đóng vai trò ít hơn trong thương mại quốc tế theo thời gian, chủ yếu là do các tổ chức quốc tế hoạt động để cải thiện thương mại tự do giữa các quốc gia, như Tổ chức Thương mại Thế giới. Các tổ chức này tập trung vào việc làm cho các nước khó đưa ra thuế quan hoặc thuế đối với hàng hóa nhập khẩu từ các quốc gia khác và cũng làm việc để giảm cơ hội các quốc gia cung cấp ban hành thuế để trả đũa. Nhiều công ty sau đó đã thay đổi và tránh xa thuế quan bằng cách sử dụng các rào cản thương mại, chẳng hạn như áp đặt hạn ngạch nhập khẩu và đặt một số hạn chế nhất định đối với xuất khẩu.
WTO và các tổ chức khác cũng làm việc để giải quyết các vấn đề sản xuất và tiêu dùng mà thuế quan tạo ra. Khi thuế quan tăng giá sản phẩm lên mức tăng giả tạo, các nhà sản xuất trong nước bắt đầu quan tâm và bắt đầu sản xuất cùng một hàng hóa, mặc dù người tiêu dùng mua ít hàng hóa hơn do giá tăng.
Hội nhập toàn cầu tiếp tục phát triển, ăn mòn với thuế quan và các rào cản thương mại hiện có. Ngoài ra, nhiều chính phủ hiện có các thỏa thuận đa phương được đưa ra nhằm tăng cơ hội giảm thuế.
