Cách phân tích giá trị tín dụng của khách hàng

Để đơn giản hóa việc đặt hàng và bán hàng, các công ty sẽ cung cấp tài chính đặc biệt được gọi là tín dụng thương mại. Tín dụng thương mại cho phép khách hàng có quyền sở hữu sản phẩm tại thời điểm bán dựa trên lời hứa sẽ thanh toán vào một ngày sau đó. Mặc dù tín dụng thương mại có thể giúp biến đơn hàng thành doanh số nhanh hơn nhiều, nhưng đây cũng là một hình thức tín dụng không được bảo đảm, có nghĩa là người cho vay tín dụng thương mại không có khả năng thu hồi tiền nợ nếu khách hàng nộp đơn xin phá sản. Thiết lập một quy trình đánh giá sự xứng đáng tín dụng của khách hàng sẽ giảm rủi ro này.

Thu thập thông tin về công ty và tài chính của khách hàng của bạn. Bạn nên lấy thông tin như tên khách hàng và tên doanh nghiệp liên quan, địa chỉ, số điện thoại, mã số thuế, ít nhất ba tài liệu tham khảo thương mại và liên hệ với ngân hàng. Đối với những khách hàng cần một khoản tín dụng thương mại lớn, bạn nên lấy báo cáo tài chính đã được kiểm toán của họ.

Xác minh rằng công ty tồn tại. Các nghệ sĩ lừa đảo có thể thử và đặt hàng tín dụng thương mại, bán lại sản phẩm của bạn và biến mất mà không cần thanh toán. Có nhiều cách để xác minh rằng một công ty tồn tại. Nếu họ sản xuất các sản phẩm được bán tại cửa hàng bán lẻ, hãy thử và tìm các nhà bán lẻ mang sản phẩm của họ. Các văn phòng tín dụng thương mại thu thập thông tin tín dụng của hầu hết các công ty và sẽ xác minh xem họ có hồ sơ cho một công ty miễn phí hay không (xem Dun & Bradstreet trong Tài nguyên).

Yêu cầu tài liệu tham khảo từ người nộp đơn tín dụng các nhà cung cấp và tổ chức cho vay. Đây là một thực tế phổ biến và không nên gây ngạc nhiên hoặc xúc phạm một khách hàng tiềm năng. Để tham khảo thương mại, hãy hỏi về thói quen thanh toán và số dư tín dụng cao. Các ứng viên tín dụng sẽ cung cấp cho các nhà cung cấp mà họ kinh doanh nhiều nhất và trả lương cao nhất. Bất kỳ phản hồi tiêu cực từ một tài liệu tham khảo là một đầu mối rằng khách hàng là một lựa chọn tín dụng kém. Đối với các ngân hàng, tìm hiểu về mức cân bằng và tài trợ không đủ. Nếu một khách hàng không có số dư đủ lớn để trả khoản tín dụng mà họ yêu cầu, họ sẽ phải vật lộn để thanh toán hóa đơn của họ.

Có được điểm tín dụng từ một phòng tín dụng thương mại. Các công ty có điểm tín dụng tương tự như điểm tín dụng cá nhân. Đối với một khoản phí, bạn có thể có được thanh toán, số dư và thông tin hồ sơ công khai về người nộp đơn tín dụng. Hãy cẩn thận dựa trên các quyết định tín dụng của bạn chỉ dựa trên các báo cáo tín dụng. Các báo cáo này sẽ cung cấp nhiều thông tin, nhưng việc ghi điểm có thể dựa trên thông tin lỗi thời, không chính xác hoặc không đầy đủ. Xem lại chúng với một con mắt quan trọng.

Thực hiện phân tích tỷ lệ tài chính. Các tỷ số tài chính kiểm tra toán học các tài khoản trên một báo cáo tài chính của công ty để giúp xác định sức mạnh tài chính. Có bốn loại tỷ lệ. Tỷ lệ thanh khoản kiểm tra một công ty có khả năng trả lại các chủ nợ thường xuyên như tín dụng thương mại. Tỷ lệ đòn bẩy giúp thành lập nếu một công ty đã nhận quá nhiều nợ. Tỷ lệ sinh lời kiểm tra khả năng bán hàng và kiếm lợi nhuận của công ty. Các tỷ lệ hiệu quả phân tích một hoạt động của công ty, như công ty phải mất bao nhiêu ngày để thanh toán hóa đơn.

Tính điểm số Altman. Bước này đôi khi được coi là một phần của phân tích tỷ lệ tài chính. Altman Z-Score là một thuật toán thống kê được thực hiện trên một số tài khoản báo cáo tài chính nhất định và được sử dụng để xác định các công ty có khả năng nộp đơn xin phá sản. Công thức tính một số điểm có thể được so sánh với ba phạm vi. Một phạm vi xác định các công ty có khả năng nộp đơn xin phá sản. Một phạm vi khác là không thể xác định. Phạm vi cuối cùng là an toàn từ phá sản. Theo Tạp chí CPA, Altman Z-Score đã dự đoán thành công 72% các vụ phá sản cho đến hai năm trước khi nộp đơn.

Đánh giá thông tin bạn đã thu thập. Không có phương pháp chính thức để xác định giá trị tín dụng. Một số nhà quản lý tín dụng tạo điểm số nội bộ bằng cách xếp hạng hiệu suất của công ty trong từng bước trước đó, sau đó so sánh với điểm tối đa tiềm năng. Những người khác tìm kiếm các cờ đỏ, như Altman Z-Score trong phạm vi phá sản hoặc tỷ lệ thanh khoản kém. Bất kể, phân tích đang tìm cách trả lời hai câu hỏi cơ bản: "Khách hàng có thể trả tiền cho đơn đặt hàng của họ không?" và "Họ sẽ trả tiền kịp thời?"

Lời khuyên

Tất cả các công ty có điểm mạnh và điểm yếu tài chính khác nhau. Điều quan trọng là phải xem các bước này như những mảnh ghép cho một câu đố lớn hơn. Một vài khía cạnh tiêu cực sẽ không ngăn cản bạn cho vay đối với một khách hàng có vị thế tài chính mạnh mẽ nói chung.

Nó cũng có thể hữu ích để xem xét các ghi chú của báo cáo tài chính. Đôi khi, các công ty sẽ che giấu các nghĩa vụ hoặc trách nhiệm quan trọng trong các thuyết minh này, ngoài báo cáo tài chính.