Để tạo báo cáo thu nhập dự kiến (còn gọi là báo cáo thu nhập dự kiến), hãy sử dụng thông tin lịch sử, nghiên cứu khách hàng và dữ liệu thị trường để ước tính thay đổi trong tương lai về khối lượng bán hàng. Sau đó, điều chỉnh từng mục hàng trên báo cáo thu nhập để phản ánh thay đổi và đưa dữ liệu vào định dạng báo cáo thu nhập.
Lời khuyên
-
Các nhà đầu tư và các bên liên quan khác không mong đợi các dự đoán tài chính của bạn là hoàn hảo. Tuy nhiên, họ sẽ muốn hiểu quá trình suy nghĩ mà bạn đã sử dụng để đi đến ước tính của bạn.
Xác định thay đổi trong khối lượng bán hàng
Ước tính số tiền bạn mong đợi khối lượng bán hàng của bạn sẽ tăng. Để làm điều này, bạn cần có một sự hiểu biết vững chắc về thị trường, kênh bán hàng và khách hàng của bạn. Xem xét thông tin như:
- Xu hướng lịch sử trong tăng trưởng khối lượng bán hàng cho công ty của bạn.
- Mối quan hệ của bạn với từng khách hàng lớn và số tiền bạn mong đợi họ sẽ mua trong tương lai.
- Khả năng của bạn để chuyển đổi khách hàng mới thông qua tiếp thị.
- Sự phổ biến của các sản phẩm và dịch vụ của bạn.
- Tính thời vụ của sản phẩm có ảnh hưởng đến hành vi mua hàng.
Chuyển đổi thay đổi trong khối lượng bán hàng sang định dạng tỷ lệ phần trăm
Tính tỷ lệ phần trăm tăng hoặc giảm mà bạn mong đợi trong khối lượng bán hàng. Để làm điều này, hãy trừ đi doanh số bán hàng của năm trước theo doanh số bán hàng dự kiến và chia cho doanh số bán hàng của năm trước. Ví dụ: nếu bạn đã bán 2.000 đơn vị vào năm ngoái và dự kiến sẽ bán 2.500 đơn vị trong năm nay, bạn sẽ mong đợi mức tăng 25% về doanh số - 500 chia cho 2.000.
Doanh thu bán hàng dự án
Nhân số lượng đơn vị bạn dự kiến bán với giá mà bạn dự kiến sẽ bán mỗi đơn vị. Ví dụ: nếu bạn có kế hoạch tính phí $ 50 mỗi đơn vị trong năm tới, doanh thu dự kiến là 2.500 nhân với $ 50, hoặc $ 125.000.
Chi phí dự án
Để chi phí dự án, bạn cần hiểu cách chi phí ứng xử. Phân tách chi phí của bạn thành chi phí biến đổi, hỗn hợp và cố định và phân tích từng chi phí riêng biệt.
Chi phí biến đổi
Chi phí biến đổi có tương quan trực tiếp với khối lượng bán hàng. Điều đó có nghĩa là, nếu khối lượng bán hàng của bạn tăng lên, các chi phí này sẽ tăng theo tỷ lệ thuận. Chi phí biến đổi tiềm năng bao gồm:
- Giá vốn hàng bán, bao gồm lao động trực tiếp, nguyên liệu trực tiếp và chi phí sản xuất.
- Hoa hồng bán hàng.
- Phí xử lý thẻ tín dụng.
- Vận chuyển hàng hóa và vận chuyển.
Để tính toán chi phí biến đổi dự kiến, nhân chi phí của năm trước cho từng chi tiết đơn hàng với mức tăng doanh số dự kiến. Ví dụ: nếu chi phí biến đổi là 3.000 đô la năm ngoái, chi phí biến đổi dự kiến sẽ là 3.000 nhân với 1,25 hoặc 3,750 đô la
Chi phí hỗn hợp
Chi phí hỗn hợp có thể thay đổi và tăng cùng với sản xuất nhưng chúng không nhất thiết phải tăng theo tỷ lệ. Ở một số cấp độ nhất định, chúng không tăng lên chút nào. Chi phí hỗn hợp tiềm năng bao gồm:
- Bán hàng, dịch vụ khách hàng và tiền lương hoạt động.
- Bảo hiểm y tế, bồi thường lao động và thuế lương liên quan đến tăng lương
- Phí chuyên nghiệp, chẳng hạn như các dịch vụ pháp lý và kế toán.
- Các tiện ích như điện thoại, internet, năng lượng và rác.
- Chi phí vận chuyển và đỗ xe.
Sử dụng kiến thức của bạn về hoạt động kinh doanh để dự án từng chi phí hỗn hợp. Ví dụ, xem xét việc tăng khối lượng bán hàng hay không có nghĩa là bạn cần thuê thêm nhân viên trong bán hàng, dịch vụ khách hàng và hoạt động. Hãy suy nghĩ về việc liệu hoạt động gia tăng có buộc bạn phải nâng cấp gói điện thoại hoặc internet hay không, hoặc liệu kế toán của bạn sẽ gửi hóa đơn cho bạn nhiều hơn khi bạn có các giao dịch tăng lên.
Chi phí cố định
Chi phí cố định có xu hướng giữ nguyên ngay cả khi sản xuất thay đổi. Chi phí cố định tiềm năng bao gồm:
- Thuế tài sản
- Thuê
- Phí kinh doanh và giấy phép
- Bảo hiểm kinh doanh
- Lương cho nhân viên không hoạt động, như chủ tịch, nhân sự, hành chính và kế toán.
- Văn phòng phẩm
- Khấu hao
- Chi phí lãi vay
Mong đợi các chi phí này sẽ giữ nguyên từ năm này sang năm khác, trừ khi bạn có chỉ định khác. Ví dụ: nếu bạn biết rằng tiền thuê nhà của bạn sẽ tăng hoặc bạn sẽ phải mua một văn phòng mới, ngân sách cho các chi phí này. Nếu bạn biết bạn sẽ mua thiết bị mới, hãy tăng chi phí khấu hao tương ứng.
Tạo báo cáo thu nhập dự kiến
Sử dụng báo cáo thu nhập của năm ngoái làm mẫu, hãy nhập các dự báo của bạn cho từng mục hàng doanh thu và chi phí. Trừ tổng chi phí từ tổng doanh thu để đạt thu nhập ròng dự kiến và có dự báo lợi nhuận hữu ích cho công ty của bạn. Ngày tài liệu cho năm tới và ghi nhãn rõ ràng Báo cáo thu nhập dự kiến để không ai đọc nó nhầm lẫn với báo cáo thu nhập thực tế.
