Điểm hòa vốn dòng tiền của một doanh nghiệp là một tính toán quan trọng có thể giúp bạn đánh giá sức khỏe tài chính của một công ty. Con số này không chỉ tính đến việc công ty cần bao nhiêu tiền bán hàng để trả chi phí, mà cả khi tiền từ những doanh số đó sẽ được thu so với khi hóa đơn đáo hạn. Tìm hiểu cách tính điểm hòa vốn dòng tiền để bạn có thể thấy trước bất kỳ khoảng thời gian nào bạn có thể phải vay tiền hoặc bán tài sản để trang trải chi phí.
Dự báo doanh số bán hàng trong năm tới. Dự báo này nên dựa trên bằng chứng thực tế mạnh mẽ, hiệu suất trong quá khứ và phân tích thị trường, số lượng khách hàng có sẵn, điểm mạnh hay điểm yếu của đối thủ cạnh tranh và triển vọng kinh tế chung. Lập một ước tính thận trọng về doanh số bán hàng của bạn theo từng tháng cho năm tới.
Xác định thời gian thu tiền trung bình của bạn trên doanh số xuất sắc. Ví dụ: bạn có thể có những khách hàng lớn, những người mong đợi thời hạn 60 ngày để thanh toán hóa đơn và bạn có thể có những khách hàng tiền mặt trả tiền khi giao hàng. Xác định mức trung bình của tất cả các kỳ thanh toán của khách hàng hiện tại của bạn. Giả sử rằng khách hàng hiện tại của bạn là dấu hiệu của khách hàng của bạn trong năm tới và bạn có thể mong đợi một sự chậm trễ tương tự trong thanh toán trung bình.
Kiểm tra chi phí cố định của bạn, những chi phí bạn phải trả hàng tháng. Chúng có thể bao gồm tiền thuê nhà, thanh toán tiền thuê thiết bị, dịch vụ cho vay và tiền lương. Đánh dấu số tiền cần phải trả cho mỗi tháng.
Viết chi phí biến đổi của bạn. Chúng bao gồm vật liệu và vật tư, cũng như mua thiết bị mới. Không phải lúc nào cũng có thể dự đoán khi nào các chi phí này sẽ phát sinh, nhưng bạn có thể sử dụng những năm trước làm hướng dẫn và đưa ra một số phỏng đoán có giáo dục.
Thêm tiền mặt của bạn vào tay. Bất kỳ khoản tiền mặt nào bạn có trong tài khoản ngân hàng nên đi vào con số này. Bạn cũng có thể thêm các tài khoản phải thu hiện đang đáo hạn.
Thực hiện tính toán hòa vốn dòng tiền của bạn. Đối với mỗi tháng, hãy thêm các bộ sưu tập dự kiến của bạn từ doanh số trong quá khứ. Thêm chi tiêu dự kiến của bạn. Số tiền mà các bộ sưu tập của bạn bằng với chi tiêu của bạn là điểm hòa vốn của dòng tiền trong tháng đó. Làm điều này cho mỗi tháng và lưu ý bất kỳ thiếu sót tiềm năng nào bạn có thể phải trả bằng tiền mặt, vay hoặc bán tài sản.
