Các doanh nghiệp thường tạo ra một báo cáo lưu chuyển tiền tệ hoạt động trên cơ sở hàng tháng hoặc hàng quý. Đó là một ý tưởng tốt để thực hiện một vào cuối năm tài chính cũng như để đánh giá doanh nghiệp thành công và sức khỏe tài chính tổng thể. Trong một bài viết cho tạp chí của tạp chí Forbes, Rick Wayman nói rằng một báo cáo lưu chuyển tiền tệ hoạt động là một trong những cách tốt nhất để tìm hiểu về lợi nhuận của bạn bởi vì rất khó để thao túng kết quả.
Thông tin để thu thập
Để tạo báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bạn sẽ cần thông tin về hoạt động tài chính của mình trong suốt cả năm. Thông tin cần thu thập có thể bao gồm báo cáo lưu chuyển tiền mặt hàng tháng hoặc hàng quý, báo cáo ngân hàng, hồ sơ kế toán hoặc biên lai. Bạn có thể nhập thông tin vào bảng tính trên máy tính hoặc thực hiện các phép tính trên một tờ giấy. Bạn sẽ tạo tối đa 15 cột trên bảng tính hoặc giấy.
Dán nhãn Cột và Hàng
Khi bạn tạo báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bạn trừ tổng chi phí kinh doanh của bạn khỏi tổng thu nhập kiếm được (Thu nhập-Chi phí = Dòng tiền); bảng tính bạn xây dựng sẽ giúp bạn thực hiện chính xác điều này. Bắt đầu từ cột thứ hai, hãy gắn nhãn là Khởi động nếu bạn có một doanh nghiệp mới. Trên 12 cột sau, hãy viết các tháng trong năm, bắt đầu bằng tháng đầu tiên của năm tài chính của bạn. Ngoài ra, bạn có thể gắn nhãn các cột với bốn phần tư của năm. Viết văn bản Total Total trong cột cuối cùng.Bắt đầu với hàng thứ hai trong cột đầu tiên, hãy viết Số dư tiền mặt bắt đầu. Ghi nhãn các hàng sau: Thu nhập / Dòng tiền, Số dư tiền mặt có sẵn, Chi phí tiền mặt / Lưu chuyển tiền, Sử dụng cho vay, Lưu trữ Tổng số tiền mặt Số tiền rút ra và hết hạn cuối cùng của Bạn. Bạn cần tạo các hàng phụ sau đây theo Thu nhập / Lưu chuyển tiền mặt: Bán hàng, tài khoản của Bộ sưu tập có thể nhận được, Bộ tiền mặt trong hình thức, Đầu tư của chủ sở hữu Tiến hành Tổng số tiền mặt và tiền mặt. Tổng số tiền theo dòng Chi phí / Dòng tiền ra, xếp hàng, tạo các hàng sau: Chi phí tiền mặt / Dòng tiền chảy ra: Hàng tồn kho mua hàng, Trả tiền Tổng chi phí hoạt động tiền mặt, Thanh toán tiền vay Kiếm tiền của chủ sở hữu
Tính thu nhập
Nếu bạn bắt đầu kinh doanh trong năm nay, số tiền bạn sẽ nhập vào Cột Khởi động Cột là $ 0. Mặt khác, nhập số dư tiền mặt cho mỗi tháng hoặc quý tương ứng, thêm các số liệu và nhập tổng số vào cột Total Total. Bạn sẽ cần thêm các số liệu được nhập vào mỗi hàng và nhập tổng số vào cột Tổng cộng. Nhập số tiền bạn nhận được từ các khoản thu tiền mặt thực tế trong các hàng phụ của Sales Sales, dưới hàng Thu nhập / Dòng tiền tiền lẻ. Nhập số tiền bạn mong muốn nhận được, nếu có, từ doanh số bạn đã thực hiện trong các hàng phụ Bộ sưu tập tài khoản có thể nhận được. Trong các hàng phụ của chủ sở hữu đầu tư trực tuyến, hãy nhập số tiền bạn đã đầu tư vào doanh nghiệp, nếu có. Nếu bạn có một khoản vay kinh doanh, hãy nhập số lượng tiền mặt được sử dụng cho nó trong các hàng phụ của Loan Loan. Thêm tất cả các số liệu bạn đã nhập vào các hàng phụ Thu nhập / Dòng tiền của ED và nhập kết quả vào hàng Tổng số tiền mặt của dòng tiền.
Tính toán chi phí
Như khi bạn tính thu nhập, bạn sẽ cần thêm các số liệu được nhập vào mỗi hàng và nhập tổng vào cột Cột Tổng số. Nhập số tiền chi cho hàng hóa và hàng tồn kho trong các hàng phụ của Inventory Mua hàng. Nhập tổng của tất cả các chi phí cố định, định kỳ và biến đổi của bạn theo tháng hoặc quý thích hợp trong các hàng phụ Tổng chi phí hoạt động tiền mặt. Nếu bạn có một khoản vay kinh doanh, hãy nhập số tiền bạn đã trả cho tiền gốc, cộng với tiền lãi trong hàng phụ Thanh toán vay Loan. Nếu bạn đã thực hiện bất kỳ giao dịch mua lớn nào trong năm, hãy nhập số tiền vào các cột tương ứng và hàng phụ mua hàng của Capital Capital. Nhập số tiền mặt kinh doanh của bạn mà bạn đã sử dụng cho các chi phí cá nhân, nếu có, trong các cột phụ của Chủ sở hữu bản vẽ. Nếu bạn đã sử dụng khoản vay kinh doanh để giúp tài trợ cho chi phí khởi nghiệp, mua hàng tồn kho hoặc để mua một tòa nhà, hãy nhập số tiền này vào hàng "Sử dụng khoản vay". Thêm các tổng của các hàng phụ Chi phí / Dòng tiền chảy ra và các hàng phụ Sử dụng tiền vay và nhập số tiền trong hàng Tổng số dòng tiền chảy ra.
Tính toán dòng tiền hàng năm
Trừ tổng số đã nhập vào hàng Tổng số tiền mặt rút ra, có nghĩa là chi phí hàng năm của bạn, từ tổng số trong hàng Tổng số tiền mặt của dòng tiền, thể hiện thu nhập hàng năm của bạn. Viết tổng số vào hàng Số dư tiền mặt cuối cùng (Tổng dòng tiền - Tổng dòng tiền = Số dư tiền cuối kỳ). Tổng này đại diện cho dòng tiền hàng năm của bạn.
