Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một trong những báo cáo tài chính chính của công ty. Nó cho thấy sự chuyển động của tiền vào và ra của một công ty và sự thay đổi tổng thể của số dư tiền mặt của công ty trong một kỳ kế toán. Chênh lệch giữa tổng dòng tiền và dòng tiền trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ bằng với mức tăng ròng hoặc giảm ròng trong số dư tiền mặt của công ty bạn trên bảng cân đối kế toán giữa hai kỳ. Bạn có thể xác minh tính chính xác của báo cáo lưu chuyển tiền tệ của mình bằng cách khớp sự thay đổi của tiền mặt với thay đổi tiền mặt trên bảng cân đối kế toán của bạn.
Tìm chi tiết đơn hàng thể hiện Mức tăng Net của Cash trong Tiền mặt hoặc Giảm Net trong Tiền mặt ở dưới cùng của công ty của bạn.
Xác định số tiền đô la của chi tiết đơn hàng. Số tiền giảm ròng là trong ngoặc đơn; số tiền tăng ròng là không. Ví dụ: nếu báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bạn cho thấy Tăng Net Tiền mặt 30.000 đô la, thì công ty Số dư tiền mặt của công ty tăng thêm 30.000 đô la trong kỳ kế toán.
Tìm số tiền của số dư tiền mặt trong công ty của bạn trong phần Tài sản trực tuyến trên bảng cân đối kế toán gần đây nhất và bảng cân đối kế toán kỳ trước của công ty. Trong ví dụ này, giả sử bảng cân đối kế toán gần đây nhất của bạn hiển thị 100.000 đô la tiền mặt và bảng cân đối kế toán trước đó của bạn hiển thị 70.000 đô la tiền mặt.
Trừ số dư tiền mặt kỳ hạn trước từ số dư tiền mặt kỳ hạn gần đây nhất để xác định sự thay đổi của tiền mặt. Số tiền dương biểu thị mức tăng ròng, trong khi số tiền âm biểu thị mức giảm ròng. Trong ví dụ này, trừ 70.000 đô la từ 100.000 đô la để có được 30.000 đô la, tương ứng với mức tăng ròng của tiền mặt.
So sánh sự thay đổi của con số tiền mặt với mức tăng ròng của bạn về tiền mặt hoặc mức giảm ròng của tiền mặt từ báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bạn. Nếu kết quả là như nhau, báo cáo lưu chuyển tiền tệ là chính xác. Nếu chúng khác nhau, có thể có lỗi trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
