Tính toán tài sản và nợ phải trả là một trong những nhiệm vụ thiết yếu nhất trong việc quản lý ngân sách của một doanh nghiệp. Nói một cách đơn giản, một tài sản là một cái gì đó thuộc sở hữu, trong khi một khoản nợ là một thứ nợ. Hiểu được công ty của bạn sở hữu bao nhiêu và nợ giúp bạn phân tích và đánh giá đúng dòng tiền. Một doanh nghiệp có thể tính toán giá trị ròng của mình bằng cách trừ đi các khoản nợ của mình khỏi tài sản của mình. Loại phân tích này cũng có thể hỗ trợ bạn trong việc đưa ra các quyết định tài chính trong tương lai về những gì sẽ thúc đẩy tài sản và giảm nợ phải trả.
Tài sản
Thêm tất cả các tài sản hiện tại với giá trị đô la được sử dụng trong các hoạt động hàng ngày. Những mục này bao gồm tiền mặt, hàng tồn kho và các khoản phải thu.
Thêm tất cả các khoản đầu tư mà công ty bạn sở hữu vào tổng tài sản hiện tại. Đầu tư có thể bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và tài sản.
Thêm tài sản vốn vào tổng số trước đó của bạn. Tài sản vốn là vật phẩm thuộc sở hữu vĩnh viễn của công ty, bao gồm các tòa nhà, thiết bị và đất đai.
Thêm bất kỳ tài sản phi vật chất nào, như bằng sáng chế và bản quyền, vào tổng số đang chạy. Tổng số cuối cùng này sẽ cung cấp cho bạn tổng số tài sản.
Nợ phải trả
Thêm nợ ngắn hạn. Chúng bao gồm các khoản nợ phải được thanh toán trong vòng một năm, chẳng hạn như hóa đơn, khoản vay ngắn hạn, bảng lương và thanh toán cho nhà cung cấp hoặc nhà cung cấp.
Thêm các khoản nợ dài hạn, chẳng hạn như các khoản thế chấp hoặc các khoản vay dài hạn khác.
Thêm các khoản nợ ngắn hạn và dài hạn để xác định tổng nợ phải trả.
