Điều quan trọng khi đối chiếu các khoản giải ngân tiền mặt cho công ty của bạn là tiền mặt được phân loại đầy đủ. Tiền mặt rõ ràng là tiền và tiền tệ nhưng nó cũng được coi là tiền trong tài khoản ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi, séc nhận và viết, lệnh chuyển tiền và thậm chí cả IOU. Khi bạn giải ngân tiền mặt, nó phải được đối chiếu - hoặc phân loại - trên bảng cân đối kế toán của bạn. Về cơ bản, đối chiếu so sánh lượng tiền mặt trên bảng sao kê ngân hàng với lượng tiền mặt bạn hiển thị trên sổ cái hoặc số tiền bán hàng được thực hiện trong một ngày với số tiền mặt có trong tay.
Hòa giải sao kê ngân hàng
Ghi lại tất cả các khoản giải ngân tiền mặt cũng như biên lai tiền mặt của bạn vào sổ cái. Bao gồm ngày của mỗi lần giải ngân và biên lai để khi bạn đối chiếu với bảng sao kê ngân hàng của mình, các mục sẽ khớp với nhau. Viết số kiểm tra hoặc thông tin đáng chú ý khác khi cần thiết.
Đi qua sổ cái chung của bạn và đảm bảo mọi thứ đều chính xác và cập nhật. Các khoản thanh toán gần đây của bạn phải được phản ánh dưới dạng số âm và được trừ vào số tiền mặt bạn được hiển thị để có trong tay.
Nhìn vào báo cáo ngân hàng gần đây nhất của bạn. So sánh từng khoản ghi nợ - giải ngân tiền mặt - trên bảng sao kê với từng khoản ghi chú trên sổ cái của bạn. Lưu ý tất cả các khoản tiền gửi của bạn là tốt.
Viết ra bất kỳ khoản giải ngân nào còn thiếu trong bảng sao kê ngân hàng của bạn hiển thị trên sổ cái chung của bạn. Đây là những mục chưa được xóa hoặc không đưa ra tuyên bố ngân hàng kịp thời cho sự hòa giải của bạn.
Thêm số lượng các mục bị thiếu trong bảng sao kê ngân hàng của bạn.
Trừ số dư sổ cái của bạn khỏi số dư sao kê ngân hàng của bạn. Nếu chúng không cùng số, bạn phải tìm ra sự khác biệt nằm ở đâu. Nếu có các khoản giải ngân bị thiếu trong bảng sao kê ngân hàng của bạn trên sổ cái của bạn, có khả năng sự khác biệt là con số đó.
Đảm bảo cộng bất kỳ khoản phí ngân hàng và các khoản phí khác mà ban đầu bạn không bao gồm và thêm chúng vào sổ cái chung của bạn.
Hòa giải bán hàng
Thêm biên lai đăng ký tiền mặt hoặc bán hàng trong ngày.
Thêm tất cả tiền mặt, séc và biên lai thẻ tín dụng của bạn vào tay.
Tài khoản cho bất kỳ khoản giải ngân tiền mặt nào được thực hiện trong suốt cả ngày với các ký hiệu hoặc biên lai. Ví dụ, nếu bạn đã mua các mặt hàng tại cửa hàng tạp hóa cho nhà hàng của mình bằng tiền lẻ, hãy giữ biên lai đó để đối chiếu nơi số tiền đó đã đi vào cuối ngày.
So sánh tiền mặt, séc và biên lai thẻ tín dụng từ số tiền bán hàng được chỉ định bởi máy tính tiền và thêm vào số tiền của bất kỳ khoản giải ngân nào được thực hiện. Hai số này phải giống nhau. Nếu họ không, bạn phải tìm ra số tiền còn thiếu đã đi đâu.
Gửi bất kỳ khoản tiền mặt nào không cần thiết cho tiền lẻ hoặc thay đổi sau khi các khoản thu và báo cáo đã được đối chiếu.
