Dự phòng phản ánh khả năng thanh toán của công ty bảo hiểm trong ngày kết thúc yêu cầu bồi thường. Tất cả các loại bảo hiểm, bao gồm cả tính mạng, sức khỏe và tự động, đều có yêu cầu dự trữ. Các bộ phận bảo hiểm nhà nước đặt ra các yêu cầu dự trữ tối thiểu trong mã bảo hiểm của tiểu bang. Những khoản này thường lên tới khoảng 10 phần trăm đến 12 phần trăm doanh thu hàng năm của một công ty bảo hiểm, theo Fineweb.com.
Các yếu tố trong yêu cầu dự trữ tối thiểu bắt buộc của nhà nước
Các cơ quan bảo hiểm nhà nước xem xét các yếu tố cơ bản tương tự trong việc tính toán các yêu cầu dự trữ tối thiểu. Chúng bao gồm số lượng chủ sở hữu chính sách trong tiểu bang, tổng số đô la lợi ích tiềm năng và tổng số tiền doanh thu được tạo ra. Một công thức tính toán dự trữ phức tạp xác định tỷ lệ phần trăm tối thiểu của tổng doanh thu mà các công ty bảo hiểm phải giữ trong dự trữ. Tuy nhiên, điều này không có nghĩa là các công ty bảo hiểm cá nhân tuân thủ các tiêu chuẩn mã bảo hiểm nhà nước chỉ đơn giản bằng cách duy trì dự trữ tối thiểu. Thay vào đó, yêu cầu dự trữ thực tế thường cao hơn nhiều so với mức tối thiểu.
Tổ chức dữ liệu
Chìa khóa để thiết lập dự trữ chính xác nằm ở việc thu thập và sắp xếp đúng loại và lượng dữ liệu dự đoán. Các nhà bảo lãnh thường bắt đầu bằng cách nhóm các khiếu nại tương tự nhau, cả về đặc điểm và kích thước. Tuy nhiên, các nhóm yêu cầu phải đủ lớn để tạo ra lượng dữ liệu cần thiết để đảm bảo rằng các tính toán - và kết quả là các mô hình phát triển tổn thất - đáng tin cậy về mặt thống kê. Để thực hiện điều này, các nhà bảo lãnh có thể tổ chức dữ liệu theo ngành nghề kinh doanh, chẳng hạn như bảo hiểm ô tô và loại bảo hiểm, chẳng hạn như thiệt hại vật chất. Một tùy chọn khác là tổ chức dữ liệu theo kích thước yêu cầu, chẳng hạn như nhóm các khiếu nại theo liệu chúng có dưới hoặc trên một số tiền cụ thể.
Dự toán dạng bảng
Những người bảo lãnh thường sử dụng bảng tuổi và xác suất để tính toán bảo hiểm tai nạn, sức khỏe và người lao động. Tính toán dự trữ dạng bảng thường áp dụng cho tất cả các yêu cầu trong một danh mục cụ thể. Ví dụ, một bảo lãnh phát hành có thể dựa vào dự phòng bảo hiểm bồi thường của công nhân cho các yêu cầu bồi thường tử vong do tai nạn về số lượng chính sách được ban hành, cũng như thông tin dạng bảng như mức độ lợi ích, xác suất vợ hoặc chồng sống sót sẽ tái hôn và tuổi của người phối ngẫu còn sống và bất kỳ trẻ nhỏ.
Phương pháp giá trị trung bình
Phương pháp giá trị trung bình xem xét tất cả các khiếu nại trong một danh mục cụ thể vẫn mở vào cuối năm tài chính hiện tại để đặt dự phòng chính sách cho năm tài chính sắp tới. Ví dụ: giả sử 10 trường hợp trách nhiệm bảo hiểm ô tô từ năm 2013 vẫn mở vào cuối năm tài chính - ba trung bình 5.000 đô la mỗi vụ, ba trung bình 8.000 đô la mỗi vụ và bốn trung bình 10.000 đô la mỗi vụ - và một trường hợp chuyển nhượng 10.000 đô la từ năm 2012 vẫn còn mở. Các nhà bảo lãnh sẽ đặt trách nhiệm bảo hiểm tự động cho mỗi khoản dự phòng chính sách là $ 8.090, hoặc $ 89.000 chia cho 11, cho năm tài chính 2014.
