Sự chấp nhận của một ngân hàng là một công cụ tài chính thường xảy ra trong các giao dịch thương mại quốc tế. Nó cung cấp một cầu nối giữa một nhà nhập khẩu và một nhà xuất khẩu khi họ không có mối quan hệ được thiết lập. Một nhà nhập khẩu có thể được nhà nhập khẩu sử dụng để tài trợ cho các giao dịch mua hàng của mình hoặc có thể được tạo thông qua thư giao dịch tín dụng.
Chấp nhận của một ngân hàng là gì?
Ngân hàng chấp nhận là nghĩa vụ ràng buộc về mặt pháp lý của ngân hàng chấp nhận thanh toán số tiền đã nêu tại ngày đáo hạn của dự thảo thời gian. Nó có thể có ngày đáo hạn từ 30 đến 180 ngày. Sự chấp nhận của một ngân hàng là một công cụ nợ ngắn hạn giúp tạo thuận lợi cho các giao dịch thương mại giữa hai bên khi họ không có mối quan hệ tín dụng được thiết lập.
Làm thế nào để một nhà nhập khẩu sử dụng sự chấp nhận của một ngân hàng?
Một nhà nhập khẩu có thể sử dụng sự chấp nhận của một ngân hàng để tài trợ cho việc mua hàng hóa của mình từ các nhà cung cấp nước ngoài. Sau khi đàm phán giá với nhà xuất khẩu nước ngoài, nhà nhập khẩu Hoa Kỳ tạo ra một bản dự thảo thời gian và trình bày cho ngân hàng của mình. Ngân hàng chấp nhận hối phiếu, chiết khấu và đưa cho nhà nhập khẩu tiền mặt mà anh ta sử dụng để trả cho nhà cung cấp nước ngoài của mình.
Vào hoặc trước ngày đáo hạn của hối phiếu được chấp nhận, nhà nhập khẩu phải trả cho ngân hàng số tiền mặt được chấp nhận.
Thư tín dụng hoạt động như thế nào?
Giả sử một nhà nhập khẩu ở Hoa Kỳ muốn mua công cụ từ một nhà xuất khẩu ở Đức. Tuy nhiên, nhà xuất khẩu không có mối quan hệ với nhà nhập khẩu và nhà nhập khẩu muốn thanh toán cho hàng hóa của mình trước khi nó rời khỏi đất nước của mình. Giải pháp là để công ty Hoa Kỳ yêu cầu ngân hàng của mình phát hành thư tín dụng có lợi cho nhà xuất khẩu Đức.
Thư tín dụng sẽ ghi rõ rằng công ty Đức sẽ nhận được tiền của họ sau khi xuất trình hóa đơn và chứng từ vận chuyển với một dự thảo thời gian yêu cầu thanh toán. Ngân hàng sẽ kiểm tra các tài liệu và nếu mọi thứ theo thứ tự, chấp nhận dự thảo thời gian và đồng ý trả một số tiền cụ thể cho nhà xuất khẩu vào ngày đáo hạn của dự thảo.
Khi nhà xuất khẩu Đức nhận được hối phiếu thời gian được chấp nhận từ ngân hàng, anh ta có thể giữ hối phiếu cho đến khi đáo hạn, hoặc anh ta có thể chiết khấu hối phiếu và nhận tiền ngay lập tức, trừ phí ngân hàng.
Tỷ lệ chấp nhận và thị trường của Ngân hàng là gì?
Vì chấp nhận của ngân hàng là một nghĩa vụ vô điều kiện của một ngân hàng để thanh toán vào ngày đáo hạn, các nhà đầu tư coi đó là những khoản đầu tư rất an toàn và tồn tại một thị trường thứ cấp đang hoạt động. Ngân hàng chấp nhận giao dịch dưới dạng công cụ không ghi tên với giá chiết khấu từ mệnh giá.
Ví dụ: nếu một dự thảo được chấp nhận có mệnh giá 100.000 đô la, chủ sở hữu sẽ có thể bán dự thảo với số tiền ít hơn, giả sử là 97.500 đô la, trên thị trường thứ cấp. Số tiền chiết khấu dao động với lãi suất hiện tại. Lãi suất cho sự chấp nhận của nhân viên ngân hàng thường ở mức chênh lệch nhỏ so với lãi suất hiện tại đối với tín phiếu Kho bạc Hoa Kỳ.
Chấp nhận của các ngân hàng đã tài trợ cho ngoại thương từ thế kỷ thứ 12. Chúng ra đời ở Hoa Kỳ khi Ngân hàng Dự trữ Liên bang được thành lập vào năm 1913. Do nghĩa vụ ràng buộc của một ngân hàng, sự chấp nhận của các ngân hàng được coi là công cụ tài chính rất an toàn.
