Nếu bạn điều hành một công ty giao dịch công khai, bạn phải tuân theo một loạt các nhiệm vụ được thiết lập bởi Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934 và được thực thi bởi Ủy ban Giao dịch và Chứng khoán Hoa Kỳ (SEC).
Một trong những nhiệm vụ đó là bạn cần nộp Mẫu 10-Q trong ba phần tư đầu tiên của năm tài chính của công ty bạn. Biểu mẫu này có vẻ đáng sợ hơn so với thực tế, nhưng bạn không nên gặp khó khăn khi nộp đơn miễn là bạn theo dõi mọi thứ bạn cần đưa vào.
Mẫu 10-Q là gì?
Mẫu 10-Q cung cấp cho SEC một báo cáo kỹ lưỡng về hiệu suất của công ty bạn trong quý trước. Nó cho phép các nhà đầu tư tiềm năng và hiện tại có được cái nhìn liên tục về cách công ty của bạn phát triển tài chính và để mắt đến bất kỳ rủi ro tiềm ẩn nào.
Trên Mẫu 10-Q, bạn cung cấp:
- Báo cáo tài chính.
- Quản lý thảo luận và phân tích điều kiện tài chính và kết quả hoạt động.
- Công bố định lượng và định tính về rủi ro thị trường.
- Công ty của bạn kiểm soát và thủ tục.
- Các thông tin khác, bao gồm các thủ tục pháp lý, các yếu tố rủi ro, doanh số bán chứng khoán không đăng ký và sử dụng tiền thu được, mặc định về chứng khoán cao cấp và công bố an toàn mỏ.
Tại sao bạn cần mẫu 10-Q cho doanh nghiệp của bạn
Mẫu 10-Q được ủy quyền hợp pháp cho tất cả các công ty giao dịch công khai, do đó, bạn phải yêu cầu nộp trong vòng 40 hoặc 45 ngày kể từ ngày kết thúc của ba quý đầu tiên. Các công ty có 75 triệu đô la trở lên bằng cổ phiếu công khai được yêu cầu nộp báo cáo trong vòng 40 ngày. Các công ty có ít hơn 75 triệu đô la cổ phiếu công khai được yêu cầu nộp trong vòng 45 ngày.
Báo cáo quý cuối cùng được bao gồm trong báo cáo cho toàn bộ năm tài chính, ở một dạng khác, Mẫu 10-K của SEC.
Mẫu 10-Q cho phép các nhà đầu tư đưa ra quyết định đầu tư có giáo dục khi họ quyết định mua hay bán cổ phần trong một công ty.
Hình phạt cho việc không nộp mẫu 10-Q
Vì việc nộp Mẫu 10-Q được quy định bởi Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934, nên có một hình phạt cho việc nộp muộn, nộp báo cáo thiếu nguyên liệu hoặc không nộp đơn. SEC có thể đình chỉ giao dịch hoặc thu hồi đăng ký của các công ty phạm pháp trong hồ sơ của họ. Điều này có giá cao cho các công ty, có thể mất các nhà đầu tư và phải trả tiền phạt theo quy định lớn.
Các công ty không nộp đơn đúng hạn được yêu cầu nộp hồ sơ không kịp thời trong vòng một ngày kể từ ngày đáo hạn ban đầu. Điều này mang lại cho công ty một thời gian ân hạn năm ngày để nộp đúng Mẫu 10-Q và giải thích lý do tại sao họ nộp muộn. Nếu công ty nộp trong vòng năm ngày, nó tuân thủ các nhiệm vụ và tránh mọi hình phạt. Các công ty không nộp trong thời gian ân hạn phải đối mặt với các hình phạt.
Nơi tìm mẫu 10-Q trực tuyến
Bạn có thể tìm thấy Mẫu 10-Q trực tuyến trên trang web của SEC. Như được chỉ định trên biểu mẫu, bạn không thể điền vào biểu mẫu trực tuyến và gửi nó. Nó được cung cấp như một hướng dẫn sử dụng khi chuẩn bị báo cáo theo các quy tắc và quy định của SEC. Nên lưu hoặc in tệp để sử dụng làm tài liệu tham khảo mỗi quý.
Bạn có thể tìm thấy các bản ghi Mẫu 10-Q đã hoàn thành từ tất cả các công ty được giao dịch công khai trong cơ sở dữ liệu Thu thập, Phân tích và Truy xuất Dữ liệu Điện tử của SEC. Cơ sở dữ liệu EDGAR làm cho các tài liệu công cộng đã được nộp bởi các công ty. Mẫu 10-Q bắt buộc phải được nộp dưới dạng điện tử trừ khi công ty yêu cầu miễn trừ khó khăn và được phép nộp dưới dạng giấy.
