Khi một ngân hàng thất bại, nó gửi sóng xung kích gợn qua nền kinh tế. Tài sản có rủi ro là một trong những công cụ được sử dụng để ngăn chặn sóng xung kích. Các ngân hàng phải giữ một lượng vốn tối thiểu trong tay để trang trải rủi ro cho người vay vỡ nợ hoặc đầu tư căn hộ. Ngân hàng đánh giá tài sản của ngân hàng, "cân nhắc" các loại khác nhau theo rủi ro, sau đó tính toán số vốn sẽ cân bằng rủi ro.
Cân nhắc rủi ro
Tài sản ngân hàng nhiều hơn tiền mặt trong kho tiền. Các khoản cho vay và đầu tư là tài sản, nhưng chúng không an toàn như tiền mặt. Mỗi khoản vay mà ngân hàng đưa ra đều có rủi ro người vay có thể vỡ nợ. Hầu hết các khoản đầu tư đi kèm với rủi ro mất đầu tư. Các tài sản ngân hàng khác nhau có mức độ rủi ro khác nhau: đầu tư vào tín phiếu có rủi ro rất thấp, trong khi trái phiếu rác năng suất cao thì kém an toàn hơn nhiều. Vay tiền cho Microsoft an toàn hơn so với cho vay đối với một start-up đang gặp khó khăn. Một khoản vay được bảo đảm bằng bất động sản mang lại rủi ro thấp hơn một khoản vay không có tài sản thế chấp.
Để tính toán rủi ro, ngân hàng phân tách các tài sản khác nhau thành các nhóm khác nhau, dựa trên mức độ rủi ro và khả năng thua lỗ. Sau đó, ngân hàng áp dụng cùng một công thức trọng số rủi ro cho tất cả các tài sản trong mỗi nhóm.
Rủi ro bao nhiêu
Các quy tắc về trọng số rủi ro được đặt ra bởi các giám sát viên ngân hàng toàn cầu có trụ sở tại Basel, Thụy Sĩ. Kể từ năm 2018, các quy tắc trọng số rủi ro được đặt ra bởi một thỏa thuận tài chính toàn cầu được gọi là Basel III, mặc dù một số trọng số rủi ro vẫn được quy định trong Basel II trước đó. Basel III khó khăn hơn đáng kể.
Theo quy định của Basel, các ngân hàng phải nắm giữ vốn bằng 7% tài sản có rủi ro. Nếu tài sản có rủi ro bằng 500 triệu đô la, ngân hàng cần 35 triệu đô la vốn. Số tiền đó sẽ chi trả cho việc tiếp xúc của ngân hàng nếu bất kỳ tổn thất tiềm năng nào trở thành hiện thực.
Một số khoản đầu tư, chẳng hạn như trái phiếu chính phủ được xếp hạng AA, có rủi ro bằng không. Ngân hàng không phải lo lắng về các khoản vay tiềm năng. Các khoản vay doanh nghiệp trên xếp hạng AA được tính ở mức 20 phần trăm. Các quy tắc Basel coi rủi ro tín dụng là ưu tiên hàng đầu trong việc xác định loại rủi ro. Tiếp đến là rủi ro hoạt động. Điều này bao gồm các rủi ro như gian lận nội bộ, sơ suất hoặc lỗi. Rủi ro thị trường là một yếu tố thứ ba, ít quan trọng hơn nhiều.
Blues có trọng số rủi ro
Trọng số rủi ro được cho là cung cấp một công thức không thiên vị để đánh giá liệu một ngân hàng có bị quá mức hay không. Trong thực tế, hai ngân hàng với các loại tài sản gần như giống hệt nhau có thể có trọng số rủi ro hoàn toàn khác nhau. Các nhân viên kiểm tra số của một ngân hàng xem xét các tài sản và cho rằng rủi ro vỡ nợ thấp hơn nhiều so với các ngân hàng khác. Điều đó biện minh cho trọng số rủi ro thấp hơn, làm giảm lượng vốn mà ngân hàng phải có. Đó là một trong những cách mà các ngân hàng có thể sửa đổi các tính toán để giảm yêu cầu về vốn của họ.
