Các ngân hàng sử dụng điểm tín dụng để đánh giá các ứng dụng cho vay đối với cá nhân, nhưng không có điểm nào như vậy tồn tại cho các doanh nghiệp. Người cho vay xem xét các khoản vay cho một doanh nghiệp sử dụng nhiều tỷ lệ được tính toán từ báo cáo tài chính của công ty đang tìm cách vay. Các tỷ lệ tài chính này có thể cung cấp cho người cho vay thông tin chính về khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
Tỉ lệ hiện tại
Một trong những tỷ lệ đơn giản nhất mà người cho vay có thể đề cập đến là tỷ lệ hiện tại. Điều này được tính bằng cách chia tài sản hiện tại cho các khoản nợ hiện tại. Điều này thể hiện tính thanh khoản của công ty và khả năng thanh toán các nghĩa vụ ngắn hạn bằng cách sử dụng các nguồn lực hiện tại của công ty. Lý tưởng nhất, một người cho vay đang tìm kiếm con số này lớn hơn hoặc bằng một vì điều này sẽ cho thấy rằng các tài sản hiện tại ít nhất bằng với các khoản nợ hiện tại. Điều này cho phép người cho vay biết rằng tất cả các nghĩa vụ hiện tại có thể được đáp ứng.
Tỷ lệ nhanh
Tỷ lệ nhanh (đôi khi được gọi là kiểm tra axit) là bạn đồng hành với tỷ lệ hiện tại và hạn chế hơn một chút. Tỷ lệ này được tính bằng cách trừ hàng tồn kho khỏi tài sản hiện tại và tổng số này được chia cho các khoản nợ hiện tại. Hàng tồn kho không dễ dàng chuyển đổi thành giá trị tiền mặt đầy đủ một cách nhanh chóng. Một tổ chức cho vay có thể muốn so sánh tỷ lệ nhanh với tỷ lệ hiện tại nếu một lượng đáng kể tài sản hiện tại được giữ làm hàng tồn kho. Một lần nữa, số càng cao càng tốt, nhưng số tối thiểu phải lớn hơn hoặc bằng một.
Tỷ lệ dòng tiền hoạt động
Thu nhập ròng của một công ty có thể có vẻ ổn định, nhưng người cho vay cần biết thu nhập đó được tạo ra như thế nào. Thu nhập ròng có thể bao gồm các khoản phải thu và đôi khi bị thao túng bởi các khoản bù đắp chi phí khấu hao. Một tổ chức cho vay sẽ đề cập đến một báo cáo về dòng tiền để xem có bao nhiêu tiền thực sự đến và từ những nguồn nào. Tỷ lệ dòng tiền hoạt động sẽ xem xét bức tranh tài chính của công ty từ phía doanh nghiệp và loại bỏ tiền nhận được từ các hoạt động đầu tư hoặc tài trợ. Để tính tỷ lệ này, dòng tiền từ hoạt động được chia cho các khoản nợ hiện tại. Kết quả này sẽ cung cấp cho người cho vay một bức tranh chân thực về bảo hiểm tiền mặt thực tế có sẵn cho một doanh nghiệp.
Nợ cho vốn chủ sở hữu
Trước khi người cho vay cho phép doanh nghiệp nhận thêm nợ, khoản nợ hiện tại đối với số dư vốn phải được kiểm tra. Tổng số nợ chia cho vốn cổ đông sẽ cung cấp cho người cho vay một ảnh chụp nhanh về cách một công ty đã tài trợ cho sự tăng trưởng của nó. Một số lượng cao có thể có nghĩa là một doanh nghiệp sẽ không thể duy trì sự tăng trưởng như vậy và có thể gặp khó khăn khi đáp ứng các nghĩa vụ của mình. Con số này có thể thay đổi lớn theo từng công ty và trọng số của tỷ lệ này là tùy theo từng trường hợp.
