Một ngân hàng trải qua một loạt các phân tích kỹ lưỡng trước khi phê duyệt khoản vay, mở rộng hạn mức tín dụng hoặc tăng hồ sơ tín dụng của khách hàng. Nó làm như vậy để giảm rủi ro tín dụng, theo dõi mức nợ và đảm bảo rằng người vay sắp có dữ liệu hiệu suất khi họ nộp báo cáo tài chính và tỷ lệ kế toán.
Nợ phải trả
Một ngân hàng chú ý đến các khoản nợ của người vay tiềm năng trước khi cấp đơn xin vay tiền. Nó làm như vậy để đánh giá số tiền mà con nợ tương lai hiện đang nợ và ai là chủ nợ hiện tại. Bằng cách đo lường xu hướng trách nhiệm pháp lý, ngân hàng đảm bảo rằng nó không tăng mức độ tiếp xúc của riêng mình với một khách hàng duy nhất, một tình huống mà các chuyên gia ngân hàng gọi là quá mức. Ví dụ: nếu một ngân hàng đã có dư nợ đáng kể với khách hàng, việc mở rộng tín dụng nhiều hơn có thể dẫn đến việc mở rộng quá mức.
Tài sản
Tài sản đóng một vai trò quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng. Cho rằng tài sản đại diện cho tài nguyên mà người vay sẽ sử dụng để tạo ra tiền mặt và trả nợ ngân hàng, nhân viên cho vay thẩm định tài sản hiện có của con nợ để xác định khả năng thanh toán ngắn hạn. Tài sản là một phần của báo cáo tài chính của công ty và vận hành toàn bộ từ khoản phải thu của khách hàng, tiền mặt và hàng hóa đến phần cứng máy tính, bất động sản và thiết bị nhà máy.
Doanh thu
Nhân viên ngân hàng đào sâu vào báo cáo lãi lỗ của người vay doanh nghiệp để xác định doanh nghiệp tạo ra bao nhiêu doanh thu. Các nhân viên cho vay trả tiền đặc biệt cho các khoản mục doanh thu vì một sự thay đổi bất lợi trong xu hướng lợi nhuận có thể hạn chế khả năng trả nợ của công ty. Các kịch bản thảm khốc như khủng hoảng tài chính tạm thời và phá sản có thể xảy ra, một tình huống cho vay thường băn khoăn. Một báo cáo lợi nhuận và thua lỗ còn được gọi là báo cáo thu nhập, P & L hoặc báo cáo thu nhập.
Chi phí
Một nhân viên cho vay chuyển qua P & L của công ty để xem công ty dự định tạo thu nhập như thế nào thông qua các mức phí hành chính và chi phí sản xuất hiện có. Mục tiêu là để xác định làm thế nào doanh nghiệp có thể điều khiển hoạt động của mình một cách bền vững về kinh tế trong khi hạn chế chi tiêu quá mức. Sự cân bằng có thể khó thực hiện, vì các kế hoạch mở rộng công ty và đầu tư dài hạn thường đòi hỏi chi phí đáng kể. Nhưng nếu không có những khoản chi đó, công ty có thể gặp khó khăn trong việc thúc đẩy doanh số, đổi mới và tăng thị phần.
Dòng tiền
Đối với một nhân viên ngân hàng, việc thu thập dữ liệu khả năng thanh toán từ bảng cân đối kế toán và P & Ls rất hữu ích, nhưng mục tiêu cuối cùng là đánh giá dòng tiền của người vay. Bằng cách nghiên cứu biến động thanh khoản, nhà tài chính đảm bảo công ty có dòng tiền mặt đều đặn và sẽ có đủ tiền để giải quyết các khoản nợ. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ của công ty cung cấp cái nhìn sâu sắc về chuyển động thanh khoản của công ty trong hoạt động điều hành, đầu tư và tài trợ.
