Cách tốt nhất và hợp lý về mặt chiến lược để xác định những gì một công ty có thể làm với lượng tiền mặt dư thừa trên bảng cân đối kế toán là đào sâu vào báo cáo lưu chuyển tiền tệ của tổ chức. Bản tóm tắt tài chính này cho bạn biết tổng công ty đã chi bao nhiêu trong suốt thời gian được xem xét, công ty đã chi ra tiền mặt và số tiền họ có trong kỳ cuối.
Bảng cân đối kế toán
Nếu bạn xem xét bảng cân đối của công ty, bạn sẽ thấy các mặt hàng khác cùng với tiền mặt. Là một tài sản ngắn hạn, tiền mặt đưa nó vào danh sách các mặt hàng mà doanh nghiệp dự định sử dụng trong vòng 12 tháng tới. Khi người tài chính nói "ngắn hạn", họ có nghĩa là một năm; trung hạn và dài hạn tương ứng với các khoảng thời gian kéo dài từ một đến ba năm và ba đến 10 năm tương ứng. Không có gì bất thường là có thuật ngữ "dài hạn" đề cập đến một khoảng thời gian vượt quá 10 năm, mặc dù. Các tài sản ngắn hạn khác bao gồm các khoản phải thu của khách hàng, hàng hóa và bảo hiểm trả trước. Bên cạnh tài sản, bảng cân đối hiển thị các khoản nợ và tiền của nhà đầu tư, còn được gọi là vốn chủ sở hữu của cổ đông.
Cải thiện hoạt động
Một tổ chức có thể sử dụng tiền mặt gia tăng để mở rộng thị phần, thu hút khách hàng, thuê các ứng viên có năng lực và làm tất cả những điều cần thiết để tạo khoảng cách với đối thủ. Trong một nền kinh tế toàn cầu, trong đó tiền mặt thường thúc đẩy một nêm thương mại giữa những người không có tiền, một doanh nghiệp có thể kiếm được một khóa học có tính chiến lược để cải thiện hoạt động của mình và thiết lập thành công thương mại. Lãnh đạo cao nhất cũng có thể sử dụng tiền thưởng để trả tiền cho các nhà cung cấp đúng hạn và tăng cường mối quan hệ chặt chẽ hơn với các đối tác kinh doanh, chẳng hạn như nhà cung cấp dịch vụ và nhà cung cấp.
Đầu tư vào tương lai của công ty
Người đứng đầu bộ phận có thể sử dụng dòng vốn tích cực - tên gọi khác để kiếm thêm tiền - để đổi mới máy móc trong toàn bộ hoạt động của công ty, cải thiện quy trình sản xuất, bảo trì thiết bị sản xuất và thay thế phần cứng máy tính không thành công khi sử dụng tedium lỗi thời. Ý tưởng chính là xác định các khu vực mà doanh nghiệp đang chùn bước thương mại và làm mọi thứ có thể để mua thiết bị mới và cải thiện việc thực hiện nhiệm vụ theo thời gian. Trong một báo cáo về dòng tiền, hoạt động đầu tư bao gồm mua và bán tài sản cố định, chẳng hạn như đất đai, thiết bị và nhà ở thương mại.
Thưởng cho các nhà đầu tư và người cho vay
Lãnh đạo công ty có thể sử dụng thêm tiền để sử dụng tốt bằng cách trả các khoản nợ hiện tại - một động thái thông minh để làm cho người cho vay hài lòng và cho họ thấy rằng các giám đốc điều hành cấp cao nghiêm túc về quản lý rủi ro thích hợp và uy tín tín dụng dài hạn. Giải quyết các cam kết hoạt động trước ngày đáo hạn cũng giúp cải thiện điểm tín dụng của công ty. Thủ quỹ nội bộ cũng có thể sử dụng tiền mặt bổ sung để trả cổ tức và ngăn chặn sự di cư của cổ đông.
