Các doanh nghiệp được yêu cầu khai thuế liên bang hàng năm. Thông tin trong các tờ khai thuế này có thể được sử dụng để xác định điểm mạnh và điểm yếu tài chính của doanh nghiệp. Người cho vay thường thực hiện phân tích chi tiết về tờ khai thuế doanh nghiệp để đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay. Phân tích liên quan đến việc kiểm tra tờ khai thuế và tính toán các tỷ số tài chính từ số khai thuế. Việc so sánh thường được thực hiện cho các doanh nghiệp khác trong cùng ngành để xác định hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp theo điểm chuẩn của ngành.
Tạo bảng tính Microsoft Excel bằng cách sử dụng thông tin có trong tờ khai thuế doanh nghiệp. Một bảng tính phải bao gồm các chi tiết của tất cả các thành phần thu nhập và chi phí và một bảng khác nên bao gồm các chi tiết của tất cả các tài sản, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của chủ sở hữu. Sau khi tạo cột cho giá trị đồng đô la của tờ khai thuế kinh doanh, hãy tính báo cáo thu nhập kích thước chung và bảng cân đối trong cột sau của bảng tính. Báo cáo thu nhập kích thước chung đại diện cho tất cả các mục thu nhập và chi phí dưới dạng phần trăm của tổng doanh thu. Bảng cân đối kích thước chung đại diện cho tất cả tài sản, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của Phần trăm dưới dạng phần trăm của tổng tài sản.
Tạo một bảng tính trong ít nhất ba năm qua cho cả báo cáo thu nhập và bảng cân đối. Lý tưởng nhất, báo cáo thu nhập kích thước chung và bảng cân đối nên được tạo ra trong khoảng thời gian năm năm. Thời hạn năm năm cho phép cá nhân phân tích dữ liệu tài chính để xác định xem kết quả bất thường có phải là bất thường cần được điều tra thêm hay không.
Kiểm tra báo cáo thu nhập kích thước phổ biến và bảng cân đối. So sánh các báo cáo kích thước phổ biến để thống kê ngành. Số liệu thống kê ngành có thể được tìm thấy trong "Nghiên cứu báo cáo thường niên" của Hiệp hội quản lý rủi ro hoặc các ấn phẩm công nghiệp.
Tính tỷ số thanh khoản. Tỷ lệ thanh khoản biểu thị mức độ dễ dàng mà doanh nghiệp có thể biến tài sản thành tiền mặt. Tỷ lệ hiện tại được xác định bằng cách chia tổng tài sản cho tổng nợ phải trả và cho biết liệu doanh nghiệp có đủ tài sản để trang trải các khoản thanh toán nợ hiện tại hay không. Tỷ lệ hiện tại dưới 1: 1 là cờ đỏ mà doanh nghiệp có thể không thể đáp ứng các khoản thanh toán nợ hiện tại một cách dễ dàng.
Tính toán vốn lưu động của doanh nghiệp bằng cách trừ các khoản nợ hiện tại khỏi tài sản hiện tại. Vốn lưu động là thước đo dòng tiền. Người cho vay thường yêu cầu mức vốn lưu động tối thiểu.
Tính toán nợ doanh nghiệp với tỷ lệ giá trị ròng bằng cách chia tổng nợ phải trả cho tổng giá trị ròng. Tỷ lệ này cho thấy mức độ phụ thuộc của doanh nghiệp vào sự phụ thuộc vào tiền từ người cho vay trái ngược với tiền từ các nhà đầu tư. Một khoản nợ lớn hơn tỷ lệ giá trị ròng có thể ngăn cản một doanh nghiệp có được một khoản vay.
Tính tỷ lệ lợi nhuận như tỷ suất lợi nhuận gộp và tỷ suất lợi nhuận ròng. Biên lợi nhuận gộp được xác định bằng cách chia lợi nhuận gộp cho doanh thu thuần. Lợi nhuận gộp được tính bằng cách trừ đi giá vốn hàng bán từ doanh thu thuần. Biên lợi nhuận ròng được xác định bằng cách chia lợi nhuận ròng cho doanh thu thuần. Tỷ lệ lợi nhuận nên được so sánh với các công ty khác trong cùng ngành để đưa ra một dấu hiệu về hiệu suất.
Tính toán các tỷ lệ quản lý như doanh thu phải thu và lợi tức đầu tư. Doanh thu phải thu được tính theo hai bước. Đầu tiên, chia doanh số tín dụng ròng trong năm cho 365 để đạt doanh số tín dụng hàng ngày. Thứ hai, phân chia các khoản phải thu theo doanh số tín dụng hàng ngày. Doanh thu tài khoản phải thu cho biết công ty thu tiền tốt như thế nào từ việc bán tín dụng. Lợi tức đầu tư được xác định bằng cách chia lợi nhuận ròng trước thuế cho giá trị ròng. Lợi tức đầu tư cho biết liệu các nhà đầu tư có lựa chọn sáng suốt trong đầu tư của họ hay không. Nếu lợi tức đầu tư không rủi ro lớn hơn lợi tức đầu tư vào doanh nghiệp, một nhà đầu tư có thể suy nghĩ lại về lựa chọn đầu tư của mình.
